МЕТОДЫ ЛИМИТИРОВАНИЯ РИСКА

№58-2,

Экономические науки

В статье изложены проблемы внедрения риск-менеджмента в России с точки зрения развития процессов стандартизации в области управления рисками. Рассмотрены ключевые принципы и этапы управления финансовыми рисками, предложена классификация видов лимитирования рисков

Похожие материалы

Деятельность практически любой организации зачастую связана с различными видами рисков. Данные риски генерируют многочисленные финансовые угрозы. Их выделяют в отдельную группу финансовых рисков, которые играют важную роль в портфеле рисков организации.[1;2].

Прежде всего, следует объяснить, что такое метод лимитирования риска. Это возможность установление лимита, допустимых сумм расхода, кредита. Этот способ считается одним из главных способов снижения ступени зарубка и используется банками при выплате займов, при решении контракта на овердрафт. Он используется при реализации продуктов в кредит, предоставлении ссуд, определении сумм инвестиции денежных средств. [9, с.144].

Самострахование значит, что определенный лицо предпочитает подстраховаться сам, чем получать страховку в страховой компании. Из этого следует, что он имеет возможность экономить на затратах капитала по страхованию. Самострахование еще дает собой децентрализованную форму для сотворения естественных и страховых фондов конкретно в хозяйствующем субъекте, в особенности в тех, чья активность подвержена риску. [7;8;10].

Одним из самых важных и самых распространенных видов снижения степени риска является страхование риска.[3,с.17]. Его суть в том, что инвестор может отказываться от некой части своих доходов, чтобы снизить вероятность риска, т.е. он может заплатить за снижение риска до нуля. На данный момент возникли новейшие виды страхования: застрахование титула, застрахование предпринимательских рисков

Виды лимитирования рисков

Лимитирование кредитных рисков на определенного субъекта включает ограничение всех инструментов, которые содержат составляющие кредитного задатка: кредиты заемщику, кредиты связанным (официально либо приватно) фирмам, выданные поручительства.[13,с.275]. При превышении лимитов кредитования разрешено употребить те характеристики, которые используются для определения значения кредитного задатка: богатство своими используемыми средствами и устойчивыми пассивами; устойчивость денежных потоков; мобильность снабжения; адекватность снабжения.

Индивидуальные лимиты принятия решений

лимиты полномочий должностных лиц и комитетов

Индивидуальные лимиты контрагентов

лимиты кредитного риска, определенные в соответствии с внутренними нормативными документами и скорректированные с учетом политики и стратегических интересов банка

Отраслевые лимиты

лимиты на концентрацию рисков кредитного портфеля по секторам (отраслям) экономики

Лимиты по типам обеспечения

лимиты на покрытие кредитных рисков портфеля определенным типом обеспечения

Лимиты на срок действия кредитов

лимиты на объем или долю кредитов в портфеле, предоставленных на определенный срок

Лимиты по валютам кредитования

лимиты на объем или долю кредитов в портфеле, предоставленных в определенной валюте

Лимиты по видам продуктов

лимиты на объем или долю в портфеле определенных видов кредитных продуктов

Прочие лимиты

ограничивают отдельные операции или операции определенного типа и устанавливаются по мере необходимости

Подвиды рисков

Диверсификация портфеля

Диверсификация портфеля ведется в первую очередность с поддержкой ограничения разных видов операций. Основная мишень диверсификации портфеля – избежать лишней сосредоточенности кредитов сообразно конкретным характеристикам: цена кредита; срок кредитования; ветвь; географическое состояние заемщиков; выкройка принадлежности заемщика; снабжение. [4, с.119].

Резервирование

Сохранение считается одним из главных методик управления кредитным риском. В Рф этот способ используется для понижения в первую очередность зарубка ликвидности скамейка средством регулировки кредитного зарубка. Кредитная организация исполняет создание запаса сообразно кредитным рискам на основании последующих регулятивных документов ЦБ РФ:

  • Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26.03.2004 г.;
  • Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» № 283-П от 20.03.2006 г.
Страхование

В качестве главных критериев контракта страхования разрешено отметить следующее:

  • срок деяния контракта страхования обязан превосходить срок деяния кредитного контракта как минимальное количество на 1-3 месяца (берется резерв медли на реализацию задатка);
  • страховая сумма обязана существовать никак не в такой мере залоговой цены предмета задатка либо как минимальное количество в объеме ссудной задолженности;
  • выгодоприобретателем считается банк;
  • страхование задатка делается в одобренных (аккредитованных) банком страховых фирмах, в фирмах со стабильным денежным расположением и неплохой деловой славой.

Как правило, в неотъемлемом распорядке страхованию подлежат следующие вещи задатка:

  • объекты недвижимости (строения и постройки, жилые и нежилые здания и т.п.), невесомые (самолеты, вертолеты), морские и речные суда;
  • сырье, которые были использованы, готовая продукция, продукты;
  • автотранспортные средства: авто- и мототранспорт;
  • индустриальное, торговое и другое оборудование.

Страховой полис должен предусматривать страхование от рисков повреждения, гибели, утраты имущества, переданного в залог, при наступлении страхового случая в результате следующих событий: «пожар» (огонь), «удар молнии», «взрыв», «повреждение водой», «стихийные бедствия», «падение летательных объектов, их частей или их груза», «постороннее воздействие», «противоправные действия третьих лиц». [6, с.244].

Обеспечение обязательств

Банк понижает кредитные опасности путём принятия в задаток двигаемого и недвижимого богатства, имущественных прав/прав запросы, залога и поручительств. Менее ликвидным считается задаток продуктов в обороте и поручительство.[5, с.221]. Более симпатичным для банка считается высоколиквидное снабжение (векселя и депозитные сертификаты скамейка, права запросы сообразно уговорам взноса в банке, гарантии и поручительства первосортных западных банков), котируемые значимые бумаги и недвижимое имущество. Беззалоговое кредитование (бланковое) используется по краткосрочным кредитам в форме овердрафт. [11;12].

Пример расчета лимита кредитования (риска)

Показатель

Значение

Формула (млн. руб.)

Валовый доход за четыре последних квартала

200 тыс. р.

Валовый доход на 01.01.15

20тыс

Валовый доход на 01.04.15

40тыс

Валовый доход на 01.07.15

60тыс

Валовый доход на 01.09.15

80тыс

2. Средний квартальный валовый доход

50тыс

20+40+60+80/4

3. Средний темп роста валового дохода

61%

100%+50%+33%/3

4. Прогнозируемый валовый доход в следующем отчетном периоде (квартале)

80500

(50 *61%)+50

5. Дебиторская задолженность, подлежащая закрытию в последующем отчетном периоде

25 тыс.

6. Кредиторская задолженность, подлежащая погашению в следующем отчетном период

35

7. Кредиты и займы, подлежащие погашению в течение всего срока действия кредитного продукта

40

8. Прогнозируемый денежный поток (ПДП) в следующем отчетном периоде

30500

80,5 + 25 - 35 - 40

9. Чистые активы за четыре последних квартала

15

10. Поправочный коэффициент:

Отрицательные чистые активы = 1

0<Чистые активы / ПДП<3 = 0,5

Чистые активы/ПДП >3 = 0

0.5

15/30,5=0,49 (<3)

11. Предварительный лимит

15250

30,5 * 0,5

12. Обеспечение

14

Покрытие риска - 92% (14/15,25)

13. ЛИМИТ (минимальное значение между предварительным лимитом и обеспечением)

14

Минимальное значение

В качестве поправочных коэффициентов имеют все шансы использоваться [14;15]:

  • отраслевые коэффициенты в зависимости от воздействия отраслевого риска на активность заемщика;
  • положение долговой нагрузки к прибыли организации;
  • стоп-характеристики (присутствие ущербов, просроченной задолженности, судебных разбирательств).

Список литературы

  1. Белоусова Л.В. Профессиональный стандарт «Управление рисками организации» и его назначение, Стандарты риск-менеджмета Проблемы анализа риска, Том 8, 2011, No 1.
  2. Бурдина А.А. Влияние рисков на конкурентоспособность предприятия // Экономический анализ: теория и практика — 2006, No 2.
  3. Киселева И.А. Методологические аспекты управления банковскими рисками / Финансовый менеджмент, 2001. № 1. С. 13-26.
  4. Киселева И.А. Моделирование оценки рисков в процессе принятия банковских решений / Аудит и финансовый анализ, 2002, № 1, С.118-124.
  5. Киселева И.А., Трамова А.М. Анализ особенностей инвестиционной политики Кабардино-Балкарской Республики /Экономические науки. 2009. № 50. С. 219-222.
  6. Киселева И.А., Цэцгээ Б. Оптимизационная модель развития туризма / Аудит и финансовый анализ, 2005. № 2. С. 244-245.
  7. Коршунова, Л.Н. Оценка и анализ рисков [Текст] / Л.Н. Коршунова, Н.А. Проданова. - Ростов н/Д: Феникс, 2014. - 96 с.
  8. Мамаева, Л.Н. Управление рисками: Учебное пособие / Л.Н. Мамаева. - М.: Дашков и К, 2013. - 256 c.
  9. Леонтьева Л.С., Кузнецов В.И. Производственный менеджмент. Учебник для бакалавров, М.: Юрайт, 2014– 305 с.
  10. Уотшем Т.Дж., Паррамоу К. Количественные методы в финансах, Пер.с англ. - М., ЮНИТИ, 1999. - 344с.
  11. Финансовый менеджмент.- Под ред. Акад. Г. Б. Поляка М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 352 с.
  12. Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: учеб. Пособие. Москва: Дашков и К°, 2013 - 291 с.
  13. Экономическая теория. Концептуальные основы и практика/Под общ. ред. В.Ф. Максимовой. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. -751 с.
  14. http://www.riskovik.com.
  15. http://www.risk24.ru/limitirovanie.htm.