Страхование урожая сельскохозяйственных культур: проблемы и перспективы (на примере СПК «Октябрь» Бижбулякского района Республики Башкортостан)

NovaInfo 44, с.180-187, скачать PDF
Опубликовано
Раздел: Экономические науки
Просмотров за месяц: 1
CC BY-NC

Аннотация

Целью исследования является изучение особенностей агрострахования при государственной поддержке и обоснование экономической выгоды для страхователя. Проанализированы программы страхования «Красный полис» и «Зеленый полис». Произведен расчет по программам при потере урожая на 100% и на 50%. Сделан вывод о том, что страхование является инструментом повышения финансовой эффективности предприятия.

Ключевые слова

СТРАХОВАЯ ВЫПЛАТА, СУБСИДИРОВАНИЕ, ПРОГРАММА СТРАХОВАНИЯ, ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОДДЕРЖКА, СТРАХОВОЙ УЩЕРБ, УТРАТА СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ КУЛЬТУРЫ, ГИБЕЛЬ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ КУЛЬТУРЫ

Текст научной работы

Ведение предпринимательской деятельности происходит в условиях неопределенности. Агропромышленное производство отличается особой рисковой средой, так как среди множества рисков присутствует один, весьма опасный и максимально влияющий на конечные результаты производственно-финансовой деятельности, - природно-климатический риск.

Ежегодно сельхозпроизводство несет колоссальные убытки от стихийных бедствий: ураганных ветров, града, сильных дождей, весенних паводков и других чрезвычайных ситуаций. В основном ущерб сельскохозяйственному производству наносят регулярно повторяющиеся засухи. При этом экономический ущерб в результате указанных обстоятельств не только сопоставим с масштабами финансовых результатов деятельности хозяйств, но и периодически превышает их [1].

Несмотря на достижения науки, самая главная для человека отрасль – это сельское хозяйство - до сих пор остается зависимой от явлений природы. Продолжительные заморозки или продолжительные засухи могут стать настоящим бедствием для аграрной отрасли. Защитить интересы белорусских сельхозпроизводителей призвано добровольное страхование многолетних насаждений и сельскохозяйственных культур [2].

Объекты страхования:

  • многолетние насаждения.
  • будущий урожай сельскохозяйственных культур;

Страховые риски:

  • засуха, пожар;
  • сильный ветер, дождь; град; высокий уровень воды; вымокание;
  • заморозок, вымерзание;
  • хищение (многолетние цветы, саженцы в плодопитомниках).
  • уничтожение дикими животными и насекомыми;

При страховании сельскохозяйственных культур рекомендуют ознакомиться с материалами прошлых лет, которые будут являться исходными для расчета средней урожайности по страхуемой культуре на определенной посевной площади [8].

Стоит обратить особое внимание на применяемые агротехнические меры и выполняемые требования, используемые удобрения, и другие агротехнические требования, их влияние на фактическую урожайность прошлых лет.

Следует уточнить готовность страхователя к комплексу агротехнических мероприятий в страхуемом периоде, какие мероприятия планируются к проведению и их материальное обеспечение, сроки и объемы внесения корневой и внекорневой подкормки, готовность борьбы с сельхозвредителями, болезнями и другие. Что необходимо для объективной оценки принимаемой страховщиком ответственности, убедиться, что только природные факторы могут стать причиной неурожая [3].

В нашей работе мы будем рассматривать сельскохозяйственный производственный кооператив «Октябрь» организован на целинных землях Бижбуляского района Республики Башкортостан. Находится на юго-западе Башкортостана в южной части Бугульминско-Белебеевской возвышенности Бижбулякского района.

Следует создать более действенную систему сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, обеспечивающей предоставление доступных для подавляющей части сельхозтоваропроизводителей услуг по страхованию и комплексную защиту сельхозпроизводства от основных рисков.

Страховая стоимость урожая сельскохозяйственных культур и урожая многолетних насаждений в зависимости от установленного в договоре страхования риска утраты (гибели) и (или) частичной утраты определяется по формуле [5]:

С = П х Уср х Ц , где

С [руб.] - страховая стоимость урожая сельскохозяйственной культуры;

П [га] – размер посадочной (посевной) площади под конкретной сельскохозяйственной культурой или многолетними насаждениями или размер общей площади посадок (посевов) сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений в текущем году (в зависимости от установленного в договоре страхования риска гибели (утраты) и частичной утраты урожая сельскохозяйственных культур,урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений);
Ц [руб.] - средняя цена реализации одного центнера сельскохозяйственной продукции, сложившаяся по субъекту Российской Федерации за год, предшествующий году заключения договора страхования, по данным официальной статистической информации о ценах на отдельные виды сельскохозяйственной продукции по субъекту Российской Федерации, а по кормовым культурам - по фактической себестоимости, сложившейся у сельхозтоваропроизводителя за год, предшествующий году заключения договора страхования.
Уср [ц/га] - средняя урожайность сельскохозяйственной культуры и многолетних насаждений с посевной (посадочной) площади, сложившаяся за пять лет, предшествующих году заключения договора страхования, которая определяется следующим образом:

Уср[ц/га]=(В1/N1+В2/N2+B3/N3+B4/N4+B5/N5)/5, где:

В1,В2,B3,В4,В5[ц]- валовой сбор урожая сельскохозяйственной культуры и многолетних насаждений, полученный сельхозтоваропроизводителем за пять лет, предшествующих году заключения договора страхования, по данным Федеральной службы государственной статистики;

N1,N2,N3,N4,N5[га] - посевная (посадочная) площадь сельскохозяйственной культуры и многолетних насаждений сельхозтоваропроизводителя за пять лет, предшествующих году заключения договора страхования, по данным Федеральной службы государственной статистики.

В зависимости от условий производства сельскохозяйственной продукции страховщик может устанавливать особенности определения частичной утраты урожая кормовых, бахчевых, овощных культур.

Ставки для расчета субсидий при определении размера страховой премии (страхового взноса), подлежащего субсидированию из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на компенсацию части затрат при страховании урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений по риску утраты (гибели) и частичной утраты определены по каждому Федеральному округу в зависимости от двух факторов:

  1. от вида сельхозкультуры или насаждений;
  2. от размера страховой суммы в пределах страховой стоимости (данный размер меняется в пределах 100 – 60 %);

По Республике Башкортостан ставки для расчета субсидий при определении размера страховой премии определены в пределах:

  1. при страховании озимых зерновых: 11,5 – 5,4%;
  2. картофеля: 12,3 – 7,2 %;
  3. масличных культур: 14,7 – 7,1 %;
  4. овощных и бахчевых: 12,4 – 7,3 %;
  5. технических культур: 11,8 – 6,9 %;
  6. многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений: 12,1 – 7,9 %.
  7. яровых зерновых: 14,3 – 68 %;
  8. кормовых культур: 13,6 – 6,1 %;

Рассмотрим данную тему на примере Программ страхования урожая многолетних насаждений, урожая сельскохозяйственных культур, и посадок многолетних насаждений «Зеленый полис» [1], [8].

На сегодняшний день существует три программы сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, которые рекомендованы к использованию страховым организациям при заключении договоров страхования урожая сельскохозяйственных культур и сельскохозяйственным товаропроизводителям, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой [9]:

  1. Программа страхования урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений по риску утраты (гибели) и частичной утраты (программа страхования «Зеленый полис-ГН»).
  2. Программа страхования урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений по риску утраты (гибели) (программа страхования «Красный полис»).
  3. Программа страхования урожая сельскохозяйственных культур и урожая многолетних насаждений по риску частичной утраты (программа страхования «Зеленый полис-Н»).

Программа страхования «Красный полис» направлена на защиту имущественных интересов сельхозтоваропроизводителя в случаях полной или частичной утраты (гибели) сельскохозяйственных культур в результате воздействия пагубных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений (катастрофических рисков).

Программа страхования «Красный полис» от катастрофических убытков при полной утрате (гибели) урожая сельскохозяйственных культур, урожая и посадок многолетних насаждений предусматривает уровень страховой защиты в размере 100%, 80%, 50% и 40% от понесенного ущерба.

Ценовая выгода «Красного полиса» должна сделать его привлекательным и массовым по соотношению качество-цена. Вместе с тем, наличие у сельхозтоваропроизводителя такого страхового продукта позволит ему избежать больших потерь [5].

Рассмотрим в качестве примера страхование урожая в СПК «Октябрь» Бижбулякского района в двух случаях, в первом расчете уровень страховой защиты равен 100%,во втором 50 %.

Случай № 1 ( Уровень страховой защиты =100% )

  • Площадь посева – 2962 га из них 1995га для посева озимой пщеницы,
  • Средняя урожайность – 25 ц/га;
  • Цена реализации 1 ц пшеницы за год, предшествующий году заключения договора страхования – 512,27 рублей.[13]
  • Уровень страховой защиты – 100%;
  • Без учета франшизы.

1.1. Рассчитываем страховую стоимость урожая.

Страховая стоимость = 1995 га Х 25 ц/га Х 512,27 руб. = 25 549 466 рублей

1.2. Страховую сумму определяем в размере 100% от страховой стоимости.

Страховая сумма = 25549466руб. Х 100% = 255549466 руб.

Рассчитываем размер страховой премии при страховом тарифе, равном 9,5%

Страховая премия = 25549466 руб. Х 9,5% = 2427179

1.3. Сельхозтоваропроизводителю компенсируются затраты из федерального и регионального бюджетов в размере не менее 50% от уплаченной страховой премии, то есть не менее 12113589 тыс. руб.

( 2427179тыс. руб. Х 50% = 1213589 тыс. руб.).

1.4. При наступлении страхового случая, недоборе урожая озимой пшеницы в результате засухи в размере 30%, страхователь получил урожайность в весе после доработки 18 ц/га.

Стоимость урожая составит 18395615,7 млн. руб.

(18 ц/га Х 512,27 руб. Х 1995 га).

Ущерб будет равен:

25549466 руб. – 18395615 руб. = 7153850,3 руб.

1.5. Условия страховой выплаты

Страховая выплата страхователю (сельхозтоваропроизводителю) производится в размере 100% от ущерба (недобора урожая) начиная с первого рубля убытка.

Страховая выплата = Ущерб * страховая сумма / страховая стоимость:

7153850,3 руб. Х 100% = 7153850,3руб.

Таким образом, страховая выплата товаропроизводителю составит

7153850,3млн. руб.

Рассмотрим, также случай, где застраховано всего 50% урожая, оно будет выглядеть следующим образом:

Случай №2 (Уровень страховой защиты = 50%)

  • Площадь посева – 2962 га из них 1995 га для посева озимой пщеницы,
  • Средняя урожайность – 25 ц/га;
  • Цена реализации 1 ц пшеницы за год, предшествующий году заключения договора страхования – 512,27 рублей;[13]
  • Уровень страховой защиты – 50%;
  • Без учета франшизы.

2.1. Рассчитываем страховую стоимость урожая:

Страховая стоимость = 1995 га Х 25 ц/га Х 512,27 руб. = 25549466 рублей

Страховую сумму определяем в размере 50% от страховой стоимости.

Страховая сумма = 25549466руб. Х 50% = 12774733руб.

2.2. Рассчитываем размер страховой премии при страховом тарифе, равном 9,5%

Страховая премия = 12774733 руб. Х 9,5% =1213599,64

2.3. Сельхозтоваропроизводителю компенсируются затраты из федерального и регионального бюджетов в размере не менее 50% от уплаченной страховой премии, то есть не менее 606799,5тыс. руб.

(1213599,64 тыс. руб. Х 50% = 606799,5 тыс. руб.).

2.4. При наступлении страхового случая, недоборе урожая озимой пшеницы в результате засухи в размере 30%, страхователь получил урожайность в весе после доработки 18 ц/га.

Стоимость урожая составит 18395615,7 млн. руб.

(18 ц/га Х 512,27 руб. Х 1995 га).

Ущерб будет равен:

25549466 руб. – 18395615 руб. = 7153850,3 руб.

2.5. Условия страховой выплаты

Страховая выплата страхователю (сельхозтоваропроизводителю) производится в размере 50% от недобора урожая, ущерба начиная с первого рубля убытка.

Страховая выплата = Ущерб * страховая сумма / страховая стоимость:

7153850,3 руб. Х 50% = 3576925,1руб.

Таким образом, страховая выплата товаропроизводителю равна:

3576925,1млн. руб.

Расчеты показывают, что агрострахование с государственной поддержкой предоставляет широкие экономические возможности для эффективной деятельности сельхозтоваропроизводителя. Необходимость страхования видна уже при первых расчетах, где урожай застрахован на все 100%.Страховая премия 2 427 179рублей,страховая сумма же 25 549 466 рублей. Разница между ними не в рублях, как при взносе страховой премии, а в миллионах в данном случае – это 23 122 287,2 рублей.

Случай №2 на 50% страхование сокращает потери ,на половину. В цифрах же страховая премия 1 213 599,64 рублей, выплата составила 3 576 925,1млн. руб.

По Приволжскому Федеральному Округу доля страховых премий в ВРП составила – 1,31%.

Республика Башкортостан занимает одно из последних мест по доле страховых премий в ВРП – 1,03%. Причинами такого положения являются: недостаточно высокая платежеспособность населения, низкая страховая культура и информированность о страховых услугах, которые предоставляются страховыми компаниями. Необходимо обеспечить экономический рост данного субъекта за счет привлечения инвесторов, так как Башкортостан обладает огромным потенциалом. Также требуется повысить страховую культуру населения [5].

Читайте также

Список литературы

  1. Об организации страхового дела в Российской Федерации: федер. закон РФ от 27 нояб.1992 г.: (ред. от 13 июля 2015 г.). Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
  2. Ефимов О.Н. Системы организации агрострахования в мире [Электронный ресурс]/ Ефимов О.Н.— Электрон, текстовые данные.— Саратов: Вузовское образование, 2014.— 133 с.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/23084.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
  3. О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства" с изменениями и дополнениями: федер. закон РФ от 25 июля 2011 г.Доступ из справ.-правовой системы «ГАРАНТ».
  4. Ефимов О.Н. Страховое дело [Электронный ресурс]: учебно-методическое пособие/ Ефимов О.Н.— Электрон, текстовые данные,— Саратов: Вузовское образование, 2014.— 177 с.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/23088.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
  5. Ефимов, О.Н. Агрострахование. Научно-практические рекомендации / О.Н.Ефимов - LAP LAMBERT AcademicPublishingGmbH&Co., напечатано в России, 2012, 517 стр.
  6. Ефимов, О.Н. Новейшее страхование в законах. Монография/ О.Н.Ефимов. - Science Book Publishing House, Yelm, WA, USA, 2013. – 484 с.
  7. Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства Министерства сельского хозяйства Российской Федерации (ФАГПССАП) официальный сайт: http://www.fagps.ru .
  8. Ефимов О.Н. Несколько тезисов по поводу определения объекта и предмета страхования// Управление экономикой: методы, модели, технологии: Одиннадцатая международная конференция с элементами научной школы для молодежи: сб. науч. тр. / Уфимск. гос. авиац. техн. ун-т. – Уфа: УГАТУ, 2011. – 373 с.
  9. Дядьков, В. Эволюция организации страхования сельскохозяйственных рисков в России/ В. Дядьков // Страховое дело.- 2014.-№4.-С.25-35.
  10. Лайков, А. Страхование в России: сущность и особенности современного этапа/ А. Лайков //Страховое дело. – 2015.-№6.-С. 17-24.
  11. Цены: Федеральная служба государственной статистики:http://www.gks.ru

Цитировать

Ишмухаметов, Ф.Д. Страхование урожая сельскохозяйственных культур: проблемы и перспективы (на примере СПК «Октябрь» Бижбулякского района Республики Башкортостан) / Ф.Д. Ишмухаметов. — Текст : электронный // NovaInfo, 2016. — № 44. — С. 180-187. — URL: https://novainfo.ru/article/5668 (дата обращения: 17.05.2022).

Поделиться