Пути совершенствования работы коммерческого банка с проблемными кредитами на примере ПАО «Росбанк»

Кредит — широкое понятие, предполагающее наличие различных форм кредитных отношений, как образующих источники денежных средств банка, так и представляющих собой одну из форм их вложения. Заем — одна из форм организации кредитных отношений, возникновение которой сопровождается открытием ссудного счета. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда предприятия выступают как в лице заемщика, так и в лице кредитора, а кредитные отношения между ними оформляются векселем. . В дальнейшем коммерческий кредит может быть преобразован в банковский за счет предоставления кредита под залог векселя или его учета.

Банковский кредит — очень удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, позволяющая гибко учитывать потребности каждого заемщика и адаптировать к ним условия получения кредита (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия кредита стандартизированы).

Соответственно выделяют прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия первоначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа получения средства по векселю досрочно.

Основным видом деятельности коммерческого банка является кредитование. В частности, розничное и ипотечное кредитование, как наиболее распространенные банковские продукты.

Показателем качества выданного кредита является то, насколько хорошо он будет обслуживаться. В идеале для банка погашение долга должно осуществляться согласно графику кредитного договора. Таким образом, при обслуживании кредита заемщик соблюдает договор с банком, оформленный в виде кредитного договора и графика погашения. При соблюдении условий договора просроченная задолженность у заемщика не образуется и, как правило, общение между работниками банка и заемщиком носит дружеский характер. В этих условиях ссуде после нескольких аннулирований присваивается первая категория качества [2, с. 91-97].

Кредиты не всегда обслуживаются по соглашению между банком и заемщиком. По ряду причин заемщик перестает соблюдать график договора, допускает доступ к просроченной задолженности, а иногда даже перестает возвращать долг банку. В этом случае заемщик получает статус недобросовестного заемщика, а кредит понижается в категории качества. Наличие кредитов с просроченной задолженностью крайне нежелательно для банка, как минимум по двум основным причинам:

Кредит выдается за счет депозитных денег, привлеченных от клиентов. За депозитные деньги банк несет ответственность перед клиентами, установленную законодательством.

Факт просроченных кредитов строго контролируется регулятором. Регулятор требует в случае просрочки по кредиту сформировать резерв по этому кредиту. Банк ежедневно отчитывается перед регулятором о наличии просроченного кредитного портфеля и сформированных резервов.

На начало 2022 года российские банки выдали кредитов физическим лицам на общую сумму 10,7 трлн рублей. Банк занимает 8 место среди кредитных организаций по объему выданных кредитов.

Уровень резервирования кредитного портфеля является одним из методов управления кредитным риском. Согласно Положению 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссуде и приравненной к ней задолженности» 14 в зависимости от финансового положения заемщика и качества обслуживания долга банк формирует резерв на возможные потери по ссуде и приравненной к ней задолженности в размере 0-100% остатка задолженности. Отметим, что при определении финансового результата банка созданный резерв учитывается как отрицательный фактор. Однако создаваемые резервы по кредитному портфелю повышают надежность и устойчивость как отдельного банка, так и банковской системы в целом. Независимо от уровня просроченной задолженности ПАО «Росбанк» предпочитает увеличивать уровень резервов во избежание риска невозврата кредитов.

От того, насколько правильно банк выберет метод работы с «проблемными» активами, зависит не только успех разрешения одной конфликтной ситуации, но и общая устойчивость и репутация банка. Согласно политике, применяемой в ПАО «Росбанк», работа с проблемной задолженностью в основном заключается в применении нескольких способов решения долговых проблем.

В банке есть самостоятельный отдел по работе с проблемными активами, куда передаются все кредитные договоры с указанием сроков погашения. Работа работников с проблемными активами организована в соответствии с федеральными законами и внутренними нормативными документами.

Алгоритм работы верхнего уровня выглядит так. Через три дня после обязательного платежа, в случае неуплаты, клиенту отправляется СМС-сообщение или осуществляется звонок с напоминанием о необходимости проведения платежа. В случае, если клиент не погашает задолженность в дальнейшем, еще через две недели заемщику и поручителю направляются письма с уведомлением о нарушении условий договора и предупреждением о праве требовать возврата всей суммы кредита в полном объеме досрочно согласно условиям кредитного договора. Через 6 месяцев банк обращается в суд с иском к заемщику, требуя полного погашения кредита, а также с ходатайством о наложении ареста на предмет залога. По решению суда на предмет залога налагается арест, и банк может взять, например, залоговый автомобиль, на ответственное хранение, а затем продать его самостоятельно, погасив задолженность по кредиту заемщика, но чаще всего суммы не хватает, и заемщик снова обязан оплатить оставшуюся часть долга перед банком.

Этот способ, несмотря на то, что требует от банка значительных временных и денежных средств, так как влечет за собой расходы на автоматизацию деятельности, расходы на содержание штата квалифицированных сотрудников, расходы на покрытие судебных и другие расходы по взысканию и реализации имущества, тем не менее является наиболее эффективным средством борьбы с просроченной задолженностью. Следует отметить, что банк идет навстречу клиентам, предлагая всевозможные меры по урегулированию проблемной задолженности. Информация для клиентов о том, как правильно поступить в случае возникновения сложностей с выплатой кредита из-за финансовых и иных затруднений, размещена на официальном сайте банка в открытом доступе. Например, банк предлагает заемщикам воспользоваться реструктуризацией кредита, изменив первоначальные условия кредитования. Данный вид расчетов направлен на поддержку клиентов, которые в связи с ухудшением своего материального положения не могут обслуживать свои долги на первоначальных условиях, оговоренных в кредитном договоре, в связи с потерей или увольнением с работы, изменением условий оплаты труда, болезнью и т.п.

Однако в существующей деятельности, при увеличении суммы долга, банкам, как правило, не хватает собственных ресурсов, чтобы соответствовать темпам просрочки. Поэтому в период всплеска просроченной задолженности наиболее эффективной является собственная работа по взысканию задолженности в отношении задолженности со сроком просрочки от 30 до 60 дней. Взыскание проблемной задолженности с более длительными сроками просрочки целесообразно передать внештатному агентству, осуществляющему взыскание задолженности по полному циклу, начиная с рассылки уведомлений и заканчивая выездом к должникам. Сотрудничество банка с профессиональным коллекторским агентством может стать эффективным инструментом работы с проблемной задолженностью.

Таким образом, в современных условиях российские банки располагают достаточным арсеналом различных методов борьбы с проблемной задолженностью как самостоятельно, так и с привлечением различных агентств. Росбанк накопил большой опыт в этой области [3].

Как и многие другие банки, Росбанк проводит активную политику по снижению проблемной задолженности. Реализация мероприятий по организации работы с просроченной задолженностью возложена на кредитный отдел и уполномоченное подразделение банка — отдел по работе с проблемными кредитами. При необходимости к работе с просроченной задолженностью привлекаются другие подразделения и дочерние компании банка. Росбанк использует следующие варианты решения проблемной задолженности во внесудебном порядке:

1. Изменение условий кредитования, которое предусматривает:

• отсрочка погашения кредита — предоставляется на срок до 1 года при условии ежемесячного погашения начисленных процентов за пользование кредитом (без увеличения общего срока кредита);
• уменьшение размера неустойки и/или установление периода времени, в течение которого неустойка не начисляется (ранее начисленные неустойки пересмотру и корректировке не подлежат);
• продление срока кредита с соответствующим перерасчетом ежемесячных платежей должника по кредиту;
• изменение периодичности погашения кредита и уплаты процентов за пользование кредитом — допускается предусматривать возможность ежеквартального погашения кредита и процентов за пользование кредитом с перерасчетом процентной ставки с ежемесячной ежеквартально;
• составление индивидуального графика погашения кредита — допускается изменение размера ежемесячных/ежеквартальных платежей по кредиту, установленных кредитным договором, без изменения срока кредита.

2. Погашение долга путем предоставления отступного по договору отступного. В случае принятия решения об избрании данного варианта урегулирования проблемной задолженности по кредиту в погашение проблемной задолженности может быть принято имущество должника или поручителя.

3. Перевод долга на платежеспособное физическое или юридическое лицо путем заключения договора перевода долга.

4. Уступка права требования третьим лицам.

5. Обращение взыскания на заложенное недвижимое имущество без обращения в суд.