Накопительное страхование жизни как гарантия обеспеченной старости

NovaInfo 30, скачать PDF
Опубликовано
Раздел: Экономические науки
Просмотров за месяц: 3
CC BY-NC

Аннотация

Во всех развитых странах страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий. При этом особая роль страхования проявляется в решении социальных проблем общества. Социальные гарантии населению страховщики способны предоставлять наряду с государством, а порой и опережая государство. В экономике развитых стран долгосрочное страхование жизни занимает лидирующие позиции – до 80 % общего сбора премий приходится именно на этот вид страхования. При этом уникальным является сочетание как противорисковой, так и сберегательной функций страхования, что представляет интерес как для населения, так и для государства в целом. Повинуясь общемировым тенденциям, личное страхование в России, в том числе долгосрочное страхование жизни, динамично развивается. Рост объемов страховых взносов по этому виду в 2000 году по сравнению с предыдущим составил 125 %.

Ключевые слова

РЕЗУЛЬТАТЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА, ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ, ЗАДАЧИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ, СТРАХОВОЙ РЫНОК РФ

Текст научной работы

Сегодня к услугам российского потребителя имеется большой выбор страховых продуктов в области долгосрочного страхования жизни. Глядя на стабильно развивающийся российский страховой рынок, можно отметить положительную перспективу роста классических накопительных видов страхования. В развитых странах на страхование жизни приходится особая доля сборов премии (от 35 до 78%) и подавляющее количество страхователей, а занимающиеся им страховые компании основные внутренние инвесторы.

Личное страхование названо так потому, что в качестве страхуемой ценности в нем выступают условия жизни и здоровье самого человека (а не его имущество или его деятельность).

Определение понятия «личное страхование» находим в Гражданском кодексе РФ (ст. 934), который определяет его через понятие договора страхования: «по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая)».

Никакой человек заведомо не знает, когда он умрет, заболеет, потеряет трудоспособность (временно или постоянно), личные доходы, подчеркивает Гомелля В.Б.. Любое из этих событий настигает людей внезапно. Именно внезапность этих печальных событий превращает их в риски, т. е. в предполагаемые события, о которых известно, что они могут не наступить, а могут наступить, но неизвестно, где, когда и как они произойдут. В то же время наступление любого из этих событий влечет за собою внезапные расходы, которые могут привести к потере доходов, к бедности [7].

Личное страхование возникло на видовом уровне до нашей эры и в настоящее время уже на отраслевом уровне существенно дополняет социальное страхование (и обеспечение граждан в целом).

В процессе исторического развития в личном страховании, как поясняет Худяков А.И. [8], выделились два направления.

Первое направление, к которому относятся страхование интересов, связанных с жизнью граждан — закон называет это направление страхованием жизни:

  • дожитие человека до определенного возраста или срока;
  • смерть человека;
  • наступлением иных событий в жизни граждан (свадьба, потеря работы, рождение ребенка, наступление пенсионного возраста и практически любое событие, которое может быть принято к страхованию) [7].

Первое направление личного страхования имеет целью обеспечение определенного уровня доходов человека. Данное страхование строится по следующей схеме: договор обычно заключается на длительный срок, в течение которого страхователь выплачивает страховую премию в виде равномерных страховых взносов. Затем при наступлении какого-либо оговоренного договором события (достижение определенного возраста, бракосочетание, окончание срока действия договора и т.п.), рассматриваемого в качестве страхового случая, страховщик производит страховую выплату (страховую сумму) страхователю или иному лицу (выгодоприобретателю) в виде или единовременной выплаты, или равномерных повременных платежей (ренты, дополнительной пенсии и т.п.), обеспечивая тем самым его дополнительным доходом. Данное страхование получило название "страхование жизни", при этом термин "жизнь" понимается не в смысле биологического бытия, а в смысле условий существования. А "страхование жизни" означает не сохранение жизни, а получение страховой защиты, которая в качестве своей материальной составляющей содержит компенсационные выплаты по тем потерям, которые несет страховой случай. Страхование жизни не устраняет, скажем, наступление пенсионного возраста, но оно несет денежные выплаты (страховые выплаты), которые восполняют то снижение дохода страхователя, произошедшее именно в результате наступления пенсионного возраста (страхового случая).

Вторым направлением является страхование физической целостности человека как биологического существа от несчастных случаев, болезней и тому подобных страховых случаев, которые могут повлечь смерть (гибель) застрахованного или причинить вред его здоровью.

  • события, причинившие вред жизни, здоровью граждан;
  • события в форме оказания человеку медицинских услуг.

Последние два вида событий также могут быть отнесены к иным событиям, но Закон по принятой им логике классификации личного страхования выделяет их в отдельные виды.

Здесь страховая выплата призвана в какой-то степени компенсировать страхователю (застрахованному лицу) или его близким то ухудшение материального положения, которое влечет смерть человека или снижение (утрату) его трудоспособности, вызванное повреждением здоровья и ухудшением профессиональных качеств. Данное страхование основано на страховом случае как на непредвиденном (однако возможном) и вредоносном событии. По своей направленности данное страхование является компенсационным. Хотя необходимо подчеркнуть, что данное наименование является в значительной степени условным, поскольку компенсировать, скажем, жизнь человека невозможно никакими деньгами. По существующей классификации данное страхование именуется страхованием от несчастных случаев и болезни [6].

Интенсивная глобализация мирового страхового рынка, имеющая различные формы своего проявления, настоятельно требует от национальных страховых рынков адаптации к новому режиму международной торговли страховыми услугами, который определяется процессами либерализации страхового надзора и дерегулирования страховых рынков, и одновременно по-новому ставит задачу эффективного взаимодействия в рамках мирового страхового рынка.

Каждый вид страхования защищает от определенных рисков (групп рисков). Применительно к отечественной практике личного страхования страховые риски определяются следующим образом (таблица 1) [7].

Таблица 1. Классификация рисков в личном страховании

Страховой риск

Цель страхового покрытия

Вид страхования

Риск смерти

Необходимость обеспечить наследников, семью, кредиторов

Виды страхования жизни с обеспечением на случай смерти

Риск дожития до определенного срока или возраста

Формирование (накопление) капитала или аннуитета

Виды страхования жизни с обеспечением на случай дожития

Риск дожития до возраста утраты трудоспособности или инвалидности

Необходимость получения рентного дохода после прекращения трудовой деятельности

Пенсионное страхование

Риск заболевания, травмы

Компенсация расходов на медицинское обслуживание без выплат в пользу застрахованного лица

Медицинское страхование

Риск заболевания, травмы, смерти

Денежная компенсация временной или постоянной утраты трудоспособности, смерти застрахованного лица

Страхование от несчастных случаев и болезней

Обладая гигантским потенциалом развития российской сферы страхования, можно говорить о проблеме сложившейся ситуации вокруг становления долгосрочного страхования жизни.

Основная цель, которую преследует долгосрочное страхование жизни — это накопить себе финансовый капитал для уверенности в завтрашнем дне. Поэтому такое долгосрочное страхование носит еще название накопительного.

Уровень развития страхования жизни в России крайне низок, несмотря на то, что за последние годы страхование жизни демонстрировало скачкообразную динамику развития. Известно, что услугами по страхованию жизни пользуется всего лишь 6% взрослого населения (таблица 2).

Таблица 2. Сборы на рынке страхования жизни в России

Страхование жизни, всего (тыс. руб.)

2011 г

2012 г.

2013 г.

Всего, в том числе:

7729660

13347754

12332914

- на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события

6208429

11767730

9921670

- с условием периодических страховых выплат и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика

916142

1001143

1766569

- пенсионное страхование

605089

578881

644675

Рассмотрев таблицу, видим, что сборы на рынке страхования жизни росли из года в год. За 2012 год они составили 13347754 тыс. руб., что почти в 2,5 раза больше по сравнению с 2011 годом. Это свидетельствует о положительной тенденции внедрения страхования в жизнь людей, хотя и не Государственное регулирование страхования жизни решается такими путями как: создание условий, стимулирующих рост платежеспособного спроса, противодействие финансовых схем, повышение требований к надежности страховщиков, создание механизма коллективных гарантий. При создании оптимальных условий для развития долгосрочного страхования жизни выигрывают не только страхователи и страховщики, но и государство в целом. Так как развитие страхования жизни обеспечивает государству реальную возможность получения долгосрочных кредитных ресурсов в виде резервов по страхованию жизни. Развитый институт станет эффективным инструментом для решения тех же социальных задач, которые сегодня государство без особого успеха пытается решить в частности, и с помощью введения налогов, которые тормозят развитие страхования жизни [3]. Однако все проблемы страхования нельзя решить только на законодательном уровне, надо решать их опосредованно и через экономику. Когда в экономической сфере будут отлажены все рычаги регулирования, только тогда появятся деньги, заинтересованность вложения в страховой полис, уверенность в репутации страховщиков, их платежеспособности. Именно тогда страхования станет полноценным механизмом что "сглаживает» негативные последствия экономики. Потенциал развития рынка страхования жизни ещё крайне мал и внедряется на территории нашей страны очень медленными темпами.

Огромная популярность накопительного страхования жизни объясняется возможностью накопить большие средства. На западе именно долгосрочное накопительное страхование жизни является средством аккумулирования стратегических накоплений граждан.

Делая в течение определенного периода небольшие страховые взносы, клиент в конечном итоге оказывается обладателем достаточно большой суммы.

Пока мы находимся в «активной фазе» жизни, т. е. полны сил и здоровья, мы работаем и зарабатываем деньги. У большинства людей в этот период доход растет со временем, как показано на рисунке 1.

Линия дохода
Рисунок 1. Линия дохода

Как обеспечить собственное благополучие и финансовую независимость в зрелые годы? Иногда под воздействием непредвиденных обстоятельств (например, травма или болезнь) человек на время оказывается выключенным из активной жизни, т. е. не может работать и зарабатывать. Кто возместит ему временную потерю дохода? А если речь идет не о временной, а о постоянной потере трудоспособности [6]?

Как защитить себя и свою семью от непредвиденных поворотов судьбы?

Приведем пример программ смешанного страхования жизни страховой компании «MetLife».

Страховые программы «MetLife» — это долгосрочные программы индивидуального страхования жизни, гарантирующие накопления и защиту.

Продолжительность программ — 20 лет («Классика+) или до достижения определенного возраста — 55, 60 или 65 лет («Гарантия+»).

Программы «Классика» и «Гарантия» предусмотрены для людей в возрасте от 18 до 60 лет.

Для детей в возрасте от 2 до19 лет существует программа «Юниор+», которая действует до достижения ребенком 18, 21 или 24 лет.

Оплата за Полис производится путем внесения ежегодных взносов; Полис вступает в силу после внесения первого взноса.

Взносы может вносить сам Застрахованный или другое лицо (Страхователь).

Размер ежегодного взноса составляет от 12,5 тыс.руб. в год и выше с шагом 2,5 тыс. руб. Максимальный размер взноса не ограничен. Размер взноса выбирает сам клиент.

Программы просты в оформлении — Полис вступает в силу без дополнительных процедур (не требуется медицинского обследования).

Приобретя Полис Защиты и Накопления, Вы получаете:

  1. Накопления к моменту завершения работы Полиса (т.е. ваши взносы направляются Компанией в различные малорисковые инвестиционные проекты и приносят Вам дополнительную прибыль — в итоге на Вашем счету накапливаются средства, кратно превышающие сумму взносов за все годы). Эти деньги в конце работы Полиса Вы можете полностью получить на руки или оставить их в Компании и получать регулярную пенсию. Так, при ежегодном взносе 15тыс.руб.- за 20 лет работы Полиса- ожидаемые накопления составят более 1млн.рублей;
  2. Страховую защиту от несчастных случаев и болезней на все время работы Полиса. Так, при переломах клиент получает страховые выплаты до 10%, а при наступлении инвалидности — до 100 % от страховой суммы. Всего Полисом предусмотрен 181 оплачиваемый страховой случай. В случае смерти застрахованного — наследникам (т.е., семье) производятся особо крупные выплаты, всегда превышающие сумму внесенных взносов + 2-кратной страховой суммы;
  3. Финансово-юридическую Защиту Ваших взносов от инфляции и других рисков — для этого предусмотрены специальные механизмы и меры защиты;
  4. Дополнительные опции (услуги): Турбосчет — услуга, увеличивающая сумму и скорость накоплений за счет инвестирования Ваших взносов в ценные бумаги с высокой доходностью; Освобождение от уплаты страховых взносов — опция, означающая, что в случае полной потери трудоспособности Страхователем Компания берет на себя уплату всех последующих страховых взносов. Стоимость этой опции — 6,75 % от страхового взноса;
  5. Приобретая Полис для себя, Вы тем самым защищаете и свою семью, так как страховые выплаты возвращаются в бюджет семьи.

Ниже приведен пример Персональный план защиты и накопления женщины в возрасте 32 лет.

План составлен по инвестиционно-страховой программе «Гарантия+» и действует до достижения женщиной возраста 60 лет (предполагается, что в ближайшие годы пенсионный возраст для женщин в России будет увеличен до 60 лет и более).

Становясь владельцем Полиса с ежегодной выплатой взноса в размере 50 ООО рублей, женщина получает следующий комплекс услуг (рисунок 2):

Примерный график доходности индивидуальной программы Защиты и Накопления женщины в возрасте 32 лет по программе «Гарантия+»
Рисунок 2. Примерный график доходности индивидуальной программы Защиты и Накопления женщины в возрасте 32 лет по программе «Гарантия+»
  • ;Гарантированную страховую защиту в размере 1 355 380 рублей на все время работы Полиса (т.е. на протяжении 28 лет). Полисом предусмотрен 181 страховой случай, выплата по которым производится в размере до 200 % от соответствующей страховой суммы в зависимости от тяжести случая (например, при возникновении несчастного случая «перелом», женщина получит страховую выплату в размере 10% от страховой суммы, т.е. 135 538 рублей);
  • ;Финансовую защиту находящихся в компании взносов и накоплений путем: начисления ежегодного инвестиционного дохода; осуществления права на ежегодную индексацию; капитализации накоплений;
  • Накопление Личного Пенсионного Фонда — ожидаемая сумма накоплений рассчитана в двух вариантах и составляет:
    • вариант А- 7 370 000 рублей (в предположении, что ежегодный инвестиционный доход составляет — 9%, ежегодная индексация взносов — 7%); вариант Б- 3 390 000 рублей (в предположении соответственно — 6 и 4 %).
    .

Современный российский рынок страхования жизни находится лишь на этапе зарождения. Основными причинами такого его состояния являются низкий уровень платежеспособности населения, низкая страховая культура, недоверие к финансовым институтам, и к страховщикам в частности, недостаточный уровень капитализации российских страховых компаний, несовершенство законодательной базы, особенно в части налогового законодательства, ненадлежащий контроль за компаниями со стороны государства, недостаточно развитая инфраструктура страхового рынка и низкий уровень развития рынков вложений. Специфика нынешнего страхование жизни заключается в том, что страхование жизни широко используется для оптимизации налогообложения ФОТ. Речь идет о так называемых "зарплатных схемах", предложение и использование которых, сточки зрения законодательства, сомнительно, но такие услуги не являются страхованием жизни в классическом понимании страхования жизни. Безусловно, схемы ухода от налогообложения являются дестабилизирующим фактором, как в национальной, так и в региональной экономике, негативно влияющими на становление рыночных механизмов в экономике. Выход из сложившейся ситуации видится в комплексном подходе: сделать их экономически невыгодными для предприятий, усилить надзор налоговых органов за выплатами по договорам страхования жизни, за страховыми организациями, у которых завышены ставки тарифов по договорам, существенная часть премии передается в перестрахование, повысить требования к размеру уставного капитала организаций, занимающихся страхованием жизни. Реальное страхование жизни в малых объемах, но все же присутствует на рынке. По различным оценкам доля собранных страховых премий по реальному страхованию жизни колеблется в пределах от 1% до 31%. В расчете на душу населения РФ годовой взнос по договору страхования жизни составляет от 30 центов до 9,5 доллара. Эти цифры, несомненно, крайне маленькие. Для сравнения: в США сбор премии по страхованию жизни на душу населения составляет около 1500 долларов, в Японии — около 3500 долларов, в Западной.Европе.-.около.1200.долларов. Как отмечалось, страхование жизни необходимо обществу как способ мобилизации внутренних финансовых ресурсов, причем долгосрочных [4]. Такое значение страхования предполагает решение ряда проблем развития страхования жизни, которые зависят только от государства. В частности, в число проблем, решаемых государством, можно отнести:

  1. Разработка правовых норм, относящихся к понятию и договору страхования жизни;
  2. Совершенствование налогового законодательства, стимулирующего развитие страхования жизни;
  3. Определение условий работы иностранных страховых компаний на территории РФ;
  4. Формирование и система размещения резервов по страхованию жизни.

Можно выделить три основных группы "игроков", реально влияющих на разделение рынка и отличающихся по методам рыночной политики.

Самая многочисленная группа — универсальные страховые компании: Промышленно-страховая компания, "Ренессанс-Страхование", "РЕСО-Гарантия", "Альянс", группа "Спасские ворота". Большинство этих компаний имеют развитую филиальную и агентскую сеть, в их распоряжении большие финансовые и технологические ресурсы, за счет которых можно производить разработку и "запуск" новых страховых продуктов по ДСЖ. По мнению самих страховщиков, именно крупные универсальные компании имеют наилучшие перспективы на рынке ДСЖ.

Другая группа представлена дочерними компаниями зарубежных страховщиков. Хотя их стратегия на российском рынке значительно осторожнее, а опыт деятельности и результаты скромнее, чем у крупных универсальных компаний, тем не менее с 1998 г. они очень активно внедряются на рынок ДСЖ. К конкурентным преимуществам этой группы, как уже говорилось, относятся: (а) торговая марка, сопоставимая по своему воздействию на клиента с торговой маркой российских лидеров, а зачастую и превосходящая их (так как предсказуемость финансового состояния материнских компаний иностранных представительств, а следовательно, и гарантии возвратности средств клиентам на порядок выше, чем у любой российской компании), (б) высокий уровень финансового обеспечения страховых случаев (за счет ресурсов материнских компаний), (в) широкие возможности инвестирования страховых резервов в валютные инструменты. Минусами этой группы по сравнению с крупными универсальными российскими компаниями являются: (а) отсутствие развитой агентской сети (особенно в регионах), (б) более высокие ставки тарифов, связанные с повышенными операционными расходами, (в) сохранившиеся законодательные ограничения, (г) затруднения в работе с населением, связанные с незнанием реалий российской жизни.

Наконец, группа, имеющая сегодня наибольший опыт работы с ДСЖ, самую большую филиальную и агентскую сеть, что неоценимо при продвижении ДСЖ в регионы.

Таким образом, в числе проблем страховой отрасли наиболее серьезной представляется совершенствование законодательной базы с учетом мирового опыта. Как известно, именно отрасли, оказывающие финансовые услуги, наиболее чувствительны к ситуации правовой неопределенности. Взаимное доверие на основе общепринятых и исполняемых законодательных норм является ключевым фактором развития финансового сектора в целом и страхования в частности. Ужесточение требований новой редакции Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» как в плане разделения по видам специализации страхового бизнеса, так и по уровню капитализации страховых компаний будет способствовать дальнейшему укреплению института страхования.

Острые дискуссии в страховом сообществе вызывает вопрос о доступе иностранных страховщиков на российский рынок. Несомненно, имеющие многолетний опыт работы, зарубежные компании могут привнести в российское страхование новые технологии и продукты, а также повысить конкуренцию среди страховщиков, что приведет к улучшению качества страховых продуктов и обслуживания клиентов. Вместе с тем, по нашему мнению, открытие отечественного страхового рынка возможно путем коммерческого присутствия дочерних обществ крупных западных страховых компаний (или их филиалов, что предполагают согласованные условия вступления России в ВТО), которые в полной мере подчиняются требованиям российского законодательства. Кроме того, социальное страхование и страхование государственной собственности за счет средств госбюджета любого уровня должны осуществляться национальными операторами. Применительно к другим ограничениям либерализацию нужно проводить поэтапно, а этапы необходимо увязать с состоянием страхового рынка.

На основе проведенного анализа можно сформулировать ряд рекомендаций по совершенствованию российского рынка страхования в среднесрочной перспективе. Назовем в их числе:

  • формирование экономического интереса у потенциальных страхователей путем обеспечения соответствующих стимулов (налогового и иного характера), а также повышения доверия граждан к финансовым институтам;
  • расширение числа обязательных видов страхования — стратегического направления развития страхового дела и экономики страны в целом;
  • повышение требований к транспарентности страховых компаний;
  • введение стандартов МСФО в целях обеспечения сопоставимости финансовой отчетности национальных операторов страхового рынка и международных партнеров;
  • укрепление материально-технической базы и повышение качества работы органов страхового надзора.

Читайте также

Список литературы

  1. Гражданский кодекс Российский Федерации. Часть Вторая. Глава 48. [Электронный ресурс] : (от 26.янв.1996г.) // СПС «КонсультантПлюс».
  2. Об организации страхового дела в Российской Фе¬дерации [Электронный ресурс]: федер. закон РФ от 27 нояб.1992 г.: (ред. от 30.11.2011) // СПС «Консультант Плюс».
  3. Стратегия развития страховой деятельности в РФ до 2020 года. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 22 июля 2013 г. № 1293-р Официальный сайт Российской газеты [Электронный ресурс] Режимдоступа: http://www.rg.ru/pril/83/84/88/1293_strategiia.pdf (дата обращения: 12.10.2013)
  4. Долгосрочное страхование жизни в России: Тенденции и перспективы развития – режим доступа: www. forinsurer.com Literature
  5. Ефимов, О.Н. Страхование по закону о страховом деле. Учебное пособие (приложение к программе подготовки бакалавров) / О.Н.Ефимов. - LAP LAMBERT Academic Publishing GmbH & Co. KG, Heinrich-Böcking-Str. 6-8, 66121 Saarbrucken, Germany, напечатано в России, 2012, 685 стр.
  6. Ефимов, О.Н. Новейшее страхование в законах. Монография/ О.Н.Ефимов. - Science Book Publishing House, Yelm, WA, USA, 2013. – 484 с.
  7. Ефимов О.Н. Структура местного страхового рынка [Электронный ресурс] / Ефимов О.Н.— Электрон, текстовые данные.— Саратов: Вузовское образование, 2014.— 58 с.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/23089.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
  8. Худяков, А.И. Теория страхования [Текст] : учебник / А.И. Худяков – М.: "Статут", 2010.

Цитировать

Фархеева, М.М. Накопительное страхование жизни как гарантия обеспеченной старости / М.М. Фархеева. — Текст : электронный // NovaInfo, 2015. — № 30. — URL: https://novainfo.ru/article/3035 (дата обращения: 26.06.2022).

Поделиться