В банковской деятельности всегда присутствует огромное количество рисков, одним из основных является кредитный риск банков. Скорость роста кредитования за последние годы резко повысилась, но финансово-экономические кризисы и структурные изменения в банковском секторе постоянно, приводящие к потере существенной части финансовых активов банков, побуждают все чаще поднимать вопросы управления рисками кредитования.
Любой банк так или иначе сталкивается с проблемой управления кредитными рисками, а в условиях кризиса данный вопрос с каждым днём становится еще актуальнее. Негативными факторами, которые влияют на качество кредитных портфелей, являются снижение платёжеспособности населения страны, девальвация рубля, безработица и инфляция.
Риску подвержены прямое и косвенное кредитование, операции купли-продажи без предоплаты. Для получения представления о характере кредитного риска, первым делом, дадим определение данному термину.
Кредитный риск — это возможные потери банком своих финансовых активов при невозможности возврата денежных средств от заемщика в установленный срок.
Среди большого количества подходов разделения кредитных рисков выделяется общая классификация, которая основана на признаке источника формирования. Различают внешние и внутренние группы риска.
- К первой группе можно отнести макроэкономические факторы, которые вызывают неблагоприятные последствия для банков, связанные тем с затруднением выплат по кредитам, некредитоспособностью или дефолтом контрагента. К данной группе относятся страновой, политический, собственно макроэкономический и другие виды так называемых систематических рисков.
- Внутренние или несистематические риски свойственны, как кредитным учреждениям, так и заемщикам. По сущности они различаются. В этом направлении действия банка определенным образом поддерживают работу компании с кредитными рисками, но не подменяют ее.
Перед банком ставится задача в виде необходимости постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В каждом банке во время процесса управления кредитным риском будет присутствовать характерные только для него детали, а именно его организационная структура, специализация, размер банка и другие показатели данного учреждения. Многоуровневая система управления кредитными рисками, в первую очередь, ориентируется на сокращение всей или только части невозвратной суммы заемных средств дебитором. В процессе управления кредитным риском банка можно выделить некоторые общие присущие для него этапы: это разработка основных целей и задач кредитной политики банка, построение структуры управления кредитным риском, а также системное принятие решений, проведение анализа рисков невозврата кредитов, изучение финансового состояния и кредитных истории контрагента и т.д.
Безусловно все банки подвергаются кредитным рискам. Крупные банки, за счет того, что у них отсутствует критическая необходимость в привлечении средств, при относительно неизменном и повышенном спросе на их кредитные средства со стороны контрагентов, а также при наличии специально предназначенных структур для профессиональной оценки платежеспособности, дает им возможность существенно понизить кредитный риск и тем самым предотвратить многие последствия по невозврату средств заемщиками. Ситуация у малых банков обстоят намного сложнее, они вынуждены размещать задействованные средства под большие процентные ставки, ввиду наличия высокой конкуренции на банковском рынке, заемщики могут найти предложение по кредиту с более низкой процентной ставкой в крупных банках. Поэтому малые банки локализуют кредитные средства у тех клиентов, либо которые не имеют опыта в привлечении кредитных ресурсов, либо имеют вовсе нехорошую кредитную историю.
В подобной ситуации важную функцию выполняет деятельность Центрального Банка России по определению надлежащих требований при оценке кредитоспособности, позволяющие банкам использовать по максимуму существующие у них средства, также содействовать развитию негосударственного сектора экономики и позволять держать допустимый уровень кредитного риска.
После всех этапов оценки и определения кредитного риска, банк начинает планировать мероприятия по минимизации риска. Одним из основных и самым распространенным способом снижения кредитного риска является лимитирование. С его помощью удается значительно ограничить масштабы возможных потерь и убытков. Займы различаются по видам залогов, по целям применения кредитных средств и сроков выдачи, поэтому и их уровень риска тоже различим. Лимитирование ограничивает казначейские риски, так, например, влияние срока выдачи кредита отражается на ссуде и на ликвидности банка вместе, особенно если нет привязки к срокам определённых задолженностей.
С помощью лимитирования удается ограничить казначейские риски, а также оно помогает решать проблемы диверсификации залогового имущества и заемщиков. К примеру, влияние срока выдачи отражается не только на ссуде, но и на ликвидности коммерческого банка в целом, если не привязано к срокам определенных пассивов.
Кредитные риски имеют колоссальное значение для эффективной деятельности любого банка и по сущности обладают исключительным свойством. В них собрана системная суть любого делового риска, касающегося с ответным исполнением обязательств контрагентами. Представленный метод управления риска кредитного учреждения позволяет находить решение практически на все вопросы, при этом приводя уровень риска к оптимальным значениям. Поэтому кредитным рискам следует уделять повышенное внимание.