Кредитные отношения по принципам ислама

NovaInfo 38, скачать PDF
Опубликовано
Раздел: Экономические науки
Язык: Русский
Просмотров за месяц: 2
CC BY-NC

Аннотация

В представленной статье рассматриваются кредитные учреждения, осуществляющие свою деятельность на принципах ислама. Рассмотрены виды финансово-кредитных операций исламских банков. Выделены основные принципы, и порядок кредитования, а также источники прибыли для данных банков.

Ключевые слова

КРЕДИТНЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ, ПРИНЦИПЫ ИСЛАМА, ЗАПРЕТЫ, ИСТОЧНИКИ ДОХОДОВ

Текст научной работы

Европейцев часто удивляет тот факт, что банки, работающие по исламским законам, то есть в соответствии с принципами и ограничениями, изложенными в Коране, выдают кредиты без взимания ссудного процента [4]. И может возникнуть вопрос, почему это не приводит к убытку для банка и вообще, как исламские банки получают прибыль от ссудных операций, если начисление процентов за пользование займом запрещено Кораном?

Рассмотрим, что упоминается в Коране о ссудах и ссудных процентах. Начнем с того, что брать с клиентов деньги на сохранение, то есть вклады, исламским банкам разрешено. Однако как дальше пускать эти средства вкладчиков в ход, чтобы они приносили прибыль, и при этом, чтобы ссудные операции не противоречили принципам ислама? В Коране достаточно много аятов (стихов) посвящено тому, что все операции с деньгами и ценностями должны производиться по принципам справедливости, доверия, честности, и, при этом, налагается запрет на взяточничество и обман. Также упоминается и о том, что соглашения между двумя или несколькими сторонами обязательно должны быть оформлены письменно и подписаны при свидетелях. При этом указываются обязанности сторон, их ответственность и гарантии.

В различных хадисах (подразделах Корана) рассматриваются такие финансовые вопросы, как:

  • Сделки купли-продажи,
  • Купля-продажа товаров с отсроченной поставкой (напоминающая современную аккредитивную форму расчетов), при которой оплата происходит заранее, а приобретенный товар поставляется позднее, но в оговоренные сроки,
  • Векселя и расписки (аль-хавала),
  • Ссуды и погашение кредитов,
  • Партнерские отношения,
  • Банкротство,
  • Замораживание активов и другие.

Несмотря на то, что финансовые операции на Востоке всегда были очень востребованными, исламские банки как таковые появились лишь в 1970-е годы, а толчком для этого послужило развитие финансовой инфраструктуры [1]. Все принципы шариата, на основании которых работают исламские банки, можно разделить на 5 основных категорий:

  • Правила разделения прибылей и убытков,
  • Правила купли-продажи,
  • Комиссии и сборы,
  • Принципы оказания услуг на безвозмездной основе,
  • Вспомогательные, дополнительные принципы.

Однако некоторые финансовые институты пытаются так или иначе обойти строгие принципы шариата – юридические уловки такого рода называются словом «хийал».

Рассмотрим виды финансово-кредитных операций, осуществляемых исламскими банками. Установление процентной ставки на выдаваемые кредиты называется в Коране «риба» (то есть «ростовщичество») и является запрещенной операцией. Интересно, что по греховной тяжести риба равносильна семидесятикратному зина (прелюбодеянию). Однако при этом банк, кредитующий заемщиков по принципам ислама, может вполне законно осуществлять следующие виды финансирования:

  1. Совместная предпринимательская деятельность (мушарака),
  2. Разновидность мушарака – финансирование на базе участия в прибыли (мудараба),
  3. Финансирование торговых операций (мурабаха) происходит следующим образом – банк приобретает на свое имя и за свой счет определенный товар, требуемый заемщику, принимая на себя все риски торговой операции, после чего перепродает клиенту этот товар с определенной наценкой, включающей понесенные риски и представляющей собственно прибыль кредитного учреждения,
  4. Аренда (иджара),
  5. Беспроцентный благотворительный кредит, оформляемый как материальная помощь нуждающимся либо как краткосрочная субсидия фирмам-заемщикам, являющимся партнерами исламского банка (кард уль хасан),
  6. Лизинговое соглашение (иджара-ва-иктина),
  7. Финансирование исламским банком производства специализированной продукции или оборудования при финансовом участии клиента на базе заранее определенной и согласованной цены (истисна).

Схема проведения ссудных операций по исламским принципам достаточно проста. Банк, предоставляя кредит заемщику, при этом становится его партнером, участвуя своей долей в организации производства или другого вида деятельности [3]. В результате финансовое учреждение, так же, как и заемщик, имеет право на получение части прибыли. Иными словами, его можно назвать скорее инвестором, нежели кредитором. Именно на таких принципах и строятся отношения заемщика и кредитора, сотрудничающих по законам шариата. В ситуации, если заемщик по каким-либо причинам оказывается неспособным в срок вернуть исламскому банку полученный заем, то кредитное учреждение берет часть риска на себя, поскольку оно также участвует в предпринимательской деятельности ссудополучателя. Необходимо отметить также, что в случае возникновения просроченных платежей по ссуде исламский банк не имеет права начислять штрафные проценты.

К основным запретам при выдаче кредитов по законам шариата относятся:

  1. Запрет на взимание ссудного процента,
  2. Запрет на азартные игры, лотереи и высоко-рисковые операции,
  3. Табу на спекуляцию и получение выгоды от различных политических и экономических происшествий.

Также Кораном строго запрещается финансирование:

  1. Порнографии,
  2. Проституции,
  3. Производства оружия и боеприпасов,
  4. Азартных игр,
  5. Производства табачной и алкогольной продукции,
  6. Переработки мяса, не являющегося халяльным, т.е. свинины, мяса скота, умершего естественной смертью, а также мяса тех животных, которые были забиты без упоминания имени Аллаха.

Таким образом, учитывая все существующие запреты, выделим основные источники доходов коммерческого банка, работающего по законам шариата:

  • Предпринимательская деятельность – в частности, покупка нужных клиенту товаров согласно спецификации с последующей их перепродажей по повышенной стоимости,
  • Перепродажа в рассрочку недвижимости – банк не дает займов на покупку жилья или другой недвижимости, но, приобретая её на свое имя, затем перепродает с учетом собственной наценки,
  • Операции с ценными бумагами также разрешены в том случае, если кредитное учреждение является акционером,
  • Банк часто становится совладельцем финансируемого бизнеса, вкладывая средства в его развитие и затем получая часть прибыли.

Читайте также

Список литературы

  1. Ахмедова Э.С. Некоторые организационно-правовые аспекты исламской экономической модели // Вестник ВУиТ . 2013. №1[27]. С.271-278.
  2. Бубнова И.Ю., Костин М.Д., Удалов А.А. Беспроцентный кредит: благородство или обман // NovaInfo.ru. 2015. № 37. С. 91-93.
  3. Ибадов Э.С., Шмырева А.И. Этапы развития исламского банковского дела, характеристика и мировой опыт // Вестн. Том. гос. ун-та. 2015. №390. С.150-154.
  4. Янов В.В. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / В.В. Янов, И.Ю. Бубнова. - М.: КНОРУС, 2014. - 424 с.

Цитировать

Кредитные отношения по принципам ислама / И.Ю. Бубнова, Ш.Э. Миришли, С.Е. Толкачева, А.А. Удалов. — Текст : электронный // NovaInfo, 2015. — № 38. — URL: https://novainfo.ru/article/3971 (дата обращения: 06.12.2022).

Поделиться