Финансовый менеджмент в коммерческом банке

NovaInfo 48, с.142-145, скачать PDF
Опубликовано
Раздел: Экономические науки
Просмотров за месяц: 5
CC BY-NC

Аннотация

В данной статье рассматривается финансовый менеджмент в коммерческом банке в ПАО "Сбербанк".

Ключевые слова

ПРИБЫЛЬ, БАНК, СБЕРБАНК, АНАЛИЗ

Текст научной работы

Тема данной работы является актуальной, так как рыночная экономика немыслима без банковского менеджмента, основанного на реальной конкуренции на финансовом рынке между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных на создание новой товарной массы.

Рассмотрим основные направления финансового менеджмента в ПАО «Сбербанк» с помощью двух распространенных методов: оценки количественных объемных показателей и оценки качественных показателей, характеризующих надежность коммерческих банков.

Ключевыми направлениями кредитной политики банка за последние 4 года являлось увеличение доходов от размещения кредитных средств, а также получение максимальной прибыли от кредитных операций при умеренных показателях ликвидности и рисков [3].

Основными факторами роста активов ПАО «Сбербанк» в 2014 году были кредиты юридических лиц и физических лиц: прирост активов на 71,5% был обеспечен чистой ссудной задолженностью. Рост балансовых статей произошел из-за положительной переоценки их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам: курс доллара США увеличился за 2014 год на 71,9% до 56,3 руб./долл. США, курс евро – на 52,0% до 68,3 руб./евро.

Для того, чтобы произвести фондирование активных операций использовались различные источники привлечения ресурсов. Ниже приведена динамика привлеченных средств клиентов [1].

Таблица 1 Средства клиентов ПАО «Сбербанк»

Млн. руб.

1 января 2015 г.

1 января 2016 г.

Физические лица и ИП

7655695

7 999052

Корпоративные клиенты

3376244

5893843

Средства в драгоценных металлах и прочие счета

96097

133 82996 097

Итого средств клиентов

11128035

14 026 724

Объем привлеченных средств корпоративных клиентов увеличился на 343087 млн. руб. Средства клиентов увеличились на 2898689 млн. руб., или на 21% в относительном выражении. Увеличение объема средств физических лиц за год в объясняется за счет переоценки валютных остатков на счетах частных клиентов [1].

Рассмотрим основные показатели рентабельности банка, они представлены в таблице 2.

Таблица 2 Показатели рентабельности ПАО «Сбербанк», %

Показатели

2014 г.

2015 г.

Оценка тенденции (+ -)

Рентабельность активов

0,30

2,04

0,41

Рентабельность производительных активов

0,34

2,40

0,55

Рентабельность собственного капитала

2,55

16,5

2,33

Рентабельность уставного капитала

32

256

93,8

Наблюдается незначительное снижение рентабельности, доходности активов (на 0,41%). Остальные показатели носят положительную динамику. Наибольшее увеличение пришлось на рентабельность уставного капитала, увеличение на 90% к 2016 г. Это обусловлено увеличением чистой прибыли банка за последние годы. Ухудшение рентабельности активов и капитала снижает финансовую устойчивость банка, которая необходима для продолжения участия в системе страхования вкладов [3].

Для более точного выяснения причин, по которым происходит отрицательное влияние на деятельность и финансовое состояние банка, проведем анализ основных коэффициентов и показателей, которые представлены в таблице 3.

Таблица 3 Финансовые коэффициенты и показатели деятельности ПАО «Сбербанк»

Показатели

01.01.14

01.01.15

Оценка тенденции (+ -)

Коэффициент достаточности капитала

0,14

0,14

0,01

Доля уставного фонда в капитале банка

0,07

0,06

-0,02

Коэффициент размещения платных средств

0,97

0,81

-0,43

Коэффициент мгновенной ликвидности

0,06

0,75

0,7

Коэффициент общей ликвидности

1,09

1,32

0,46

Коэффициент общей дееспособности

0,95

0,75

0,7

Коэффициент дееспособности по кредитным операциям

0,38

0,37

-0,01

Коэффициент дееспособности по фондовым операциям

-

0,51

-2,4

Коэффициент дееспособности по валютным операциям

-

0,9

0,9

При анализе состояния финансового менеджмента в ПАО «Сбербанк России» были выявлены следующие недостатки в его деятельности:

  • наличие кредитных, процентных, валютных рисков, которые неблагоприятно влияют на деятельность банка;
  • недостаточность собственного капитала;
  • существование неприбыльных операций, нерациональное использование имеющихся финансовых ресурсов;
  • существование возможности ухудшения рентабельности активов и капитала, которое снизит финансовую устойчивость банка [2].

Для того, чтобы исключить главные недостатки, мешающие эффективному финансовому управлению необходимо:

  • повысить инвестиционную деятельность банка путем вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, участия в дочерних и зависимых организациях, проведение эмиссионных операций, увеличить размер активов банка, посредством расширения круга и объема выполняемых прибыльных операций;
  • необходимо уменьшить риски связанные с кредитной политикой банка, за счет увеличения собственного капитала и качества активов банка;
  • сократить неприбыльные операции (операции по привлеченным средствам кредитных организаций);
  • сокращение расходов банка, которому будут способствовать: улучшение структуры ресурсной базы, т.е. увеличение доли расчетных, текущих и прочих депозитных счетов клиентов и сокращение доли дорогостоящих депозитных инструментов (например, межбанковских кредитов).
  • совершенствование клиентской базы, путем предложения тех продуктов и услуг, которые отвечают потребностям клиентов.

Читайте также

Список литературы

  1. Годовой отчет Сбербанка за 2014 год // Режим доступаhttp://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/Annual_report_rus_y2014.pdf Дата обращения 20 января 2016.
  2. Официальный сайт Сбербанка // Режим доступа http://www.sberbank.com/ru // Дата обращения 10 декабря 2015.
  3. Официальный сайт Банка России // Режим доступа http://www.cbr.ru Дата обращения о 3 января 2015.
  4. Управление прибылью коммерческого банка Рахимова Р. , Шайхутдинова Н.А. Вестник магистратуры. 2015. №35-1

Цитировать

Абдуллина, Р.Р. Финансовый менеджмент в коммерческом банке / Р.Р. Абдуллина, Н.А. Шайхутдинова. — Текст : электронный // NovaInfo, 2016. — № 48. — С. 142-145. — URL: https://novainfo.ru/article/6926 (дата обращения: 16.05.2022).

Поделиться