Согласно статье 807 Гражданского кодекса Российской Федерации договор займа — это соглашение, согласно которому одна сторона (займодавец) предоставляет заемщику (второй стороне по договору) денежные средства или иные вещи, которые определены родовыми характеристиками. При этом заемщик обязуется вернуть ту же денежную сумму или равное количество вещей того же вида и качества займодавцу.
В учебной и научной литературе обязательства по договору займа размещаются в разделах учебников, которые посвящены обязательствами по предоставлению услуг (Ю.Ф. Беспалов), обязательствам по предоставлению финансовых услуг (Е.А. Суханов). Но в тоже время в рамках данных материалов отмечается, что положениями договора займа формализуются экономические отношения, которые унифицированы по своему характеру с кредитным договором или договором факторинга (финансирование под уступку денежного требования).
Во всех этих случаях речь идет о передаче одним участником товарооборота другому какое-либо имущество с условием возврата его эквивалента, причем, обычно включает в себя и вознаграждение. По мнению исследователя А.В. Степанюка, договор займа — это общая модель, на основании которой выстраиваются отношения в сфере товарных и денежных займов.
В вышеперечисленных случаях речь идет об одном участнике товарооборота, передающем деньги (или вещь) другому участнику, но нуждающемся в возврате его эквивалента, т. е. предоставлении займа в экономическом смысле возникающих отношений. Однако подобно тому, как экономические посреднические отношения оформляются в различных гражданско-правовых договорах, кредитные экономические отношения также могут юридически оформляться различными способами:
- заключение договора займа на денежные средства или вещи;
- выпуск облигаций;
- выдача векселя;
- новация (замена) долга на денежное обязательство;
- заключение кредитного (денежного) договора;
- заключение договора на предоставление товарного кредита;
- заключение договора коммерческого займа (авансовый платеж, отсрочка или рассрочка платежа, предоставляемые контрагенту согласно заключенному договору);
- заключение факторингового соглашения (финансирование под уступку денежного требования).
Общие правила заключения и исполнения договора займа применимы ко всем вышеперечисленным обязательствами (правовое регулирование отношении производится в соответствии с частью 2 статьи 819, статьей 822 и частью 2 статьи 823 Гражданский кодекса РФ), что позволяет говорить об общей категории кредитных обязательств, среди которых наиболее типичным считается обязательство по договору займа.
А. В. Степанюк обращает внимание на то, что до сих пор в некоторых нормативных правовых актах и юридических работах слово «кредит» употреблялось для обозначения договоров займа, хотя в ГК РФ займы упоминаются в безвозмездных договорах (часть 1 статьи 689 Гражданского кодекса Российской Федерации). В связи с этим А. В. Степанюк обращается к вопросу о необоснованном выявлении договоров займа и кредита в гражданском праве неоднократно поднимался в работах таких исследователей, как Д.И. Мейер и И. Б. Новицкий.
Рассматривая особенности зарубежного законодательства, можно отметить, что, например, во Франции кредитный договор и заем (безвозмездное использование имущества) объединяются в одну правовую категорию. В гражданском законодательстве Германии и Швейцарии кредитный договор и договор займа являются независимыми.
А.В. Степанюк, проводя сравнительный анализ, пришел к выводу о том, что в нормах современного российского гражданского права кредитный договор и договор займа, то есть безвозмездного пользования, существенно различаются по своей правовой природе. Поэтому, по его мнению, использование термина «кредит» нецелесообразно для определения отношений по договору займа.
Другой исследователь Е.А. Коломиец определяет следующие основные признаки (или особенности) договора займа, выделяя его по сравнению с другими договорными обязательства и определяя его место в системе гражданско-правовых договоров:
- Во-первых, объект договора займа — это денежные средства или другие вещи, которые объединены общими характеристиками (взаимозаменяемые вещи);
- Во-вторых, отмеченная специфика объекта кредитного соглашения приводит к тому, что использование денег и других вещей, определяемых общими характеристиками, что возможно только в форме их потребления, подразумевает, что заемщик имеет право распоряжаться Объект кредитного договора.
Тот факт, что истинная цель заемщика состоит во временном использовании денег или вещей, предоставленных кредитором с обязательством их погашения (что приближает договор займа к договору аренды или кредитному договору), не меняет ситуацию: предмет займа передается заемщику, поскольку, учитывая качественный объект, заемщик может использовать его только через свое потребление.
В юридической литературе точка зрения на односторонний и реальный характер кредитного соглашения является традиционной (следует отметить, что с 1 июня 2018 года стало возможно заключить договор займа с юридическими лицами по согласованной модели).
Как отмечает другой исследователь Е.А. Коломиец, договор займа является реальным. Это означает, что даже если существует письменное соглашение между заемщиком и займодавцем, согласно которому последний взял на себя обязательство предоставить заемщику определенную сумму денежных средств или количество вещей, заемщик не имеет права требовать, исполнения данного обязательства от займодавца, поскольку нельзя считать, что обязательство по договору займа возникло до тех пор, пока займодавец фактически не передал заемщику денежные средства или другое имущество.
Исходя из такой трактовки договора займа, исключается какое-либо признание юридического значения обязательства в отношении ссудного имущества. Предоставление займа, даже если оно согласовано сторонами, не имеет юридической силы, поэтому займодавец не может быть принужден к предоставлению кредита и не несет ответственности за непредоставление обещанных средств.
Таким образом, в настоящее время договор займа является одним из важнейших институтов гражданского права, поскольку данный вид договора является одним из наиболее распространенных в рамках регулирования гражданско-правовых отношений. Договор займа является неотъемлемой частью современной российской экономики.