Закон об организации страхового дела не дает определения имущественного страхования, он лишь перечисляет те виды интересов, которые охватываются этой отраслью страхования (ст. 4). Гражданский кодекс также не раскрывает понятия данной отрасли страхования, но зато дает определение договора имущественного страхования. Из этого определения следует, что имущественное страхование - это страхование, в силу которого страховщик обязуется возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) (ст. 929 ГК).
Страхование имущества. Имущество, согласно ст. 128 ГК, — это:
- вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права (например, наследственное имущество, имущество, находящееся на балансе предприятия, ответственность за сохранность имущества). Вещи — это предметы материального внешнего мира, находящиеся в твердом, жидком, газообразном или ином физическом состоянии. Это — объекты живой и неживой природы;
- работы и услуги;
- охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации (интеллектуальная собственность);
- нематериальные блага.
Касательно совокупности вещей и имущественных прав и обязанностей, лучше всего понятие имущества может быть проиллюстрировано на примере пункта 2 статьи 132 ГК РФ.
Под страхованием имущества понимается страхование риска утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 930) ГК.
Страховое возмещение. Страховая выплата при страховании имущества именуется страховым возмещением, что подчеркивает компенсационный характер данного вида страхования, направленного на возмещение причиненного страховым случаем убытка [9].
Страховое возмещение выплачивается в размере причиненного в результате страхового случая ущерба, но не более страховой суммы, за все погибшее, украденное или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели, краже или повреждении застрахованного имущества в процессе перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза [10].
Вопросы страхования рассмотрены в ряде работ Ефимова О.Н. [2; 3; 4; 5]
Рассмотрим последовательность процессов при страховании имущества туристской базы «Туя», где объектом страхования являются жилые строения для проживания туристов.
Один из ключевых моментов страхования загородной недвижимости и вообще имущества – определение его страховой стоимости и страховой суммы. Именно от нее рассчитывается и страховая премия, и страховая выплата в случае несчастья.
Вычисляя страховую стоимость дома, страховщики ориентируются на его восстановительную стоимость, т.е. в расчет берутся расходы на строительство аналогичного здания в данной местности с учетом его физического износа и эксплуатационно-технического состояния. Таким образом, решающее значение имеют конструкция и площадь здания, материалы, из которых оно построено, и его возраст [11].
Произведем сравнение тарифов по страхованию загородных домов среди страховых компаний. Данные сведены в таблицу 1.
Таблица 1 Размеры страховых тарифов по страхованию загородных домов в разрезе страховых компаний.
Страховая компания |
Страховой тариф |
|
РОСНО |
0,7% |
|
АльфаСтрахование |
0,9% |
|
СГ АСКО |
1,0% |
|
ВСК |
1,2% |
|
РОСГОССТРАХ |
1,4% |
|
Проанализировав уровень страховых тарифов и условия страхования домов, выбираем страховую компанию Росгосстрах, так как это более надежная и известная компания, лидер среди страховых компаний России, которая имеет рейтинг надежности А++ по оценке рейтинговой компании «Эксперт РА».
В собственности ООО «Туя» находится 4 однотипных туристических домика. В таблице 2 представлен расчет стоимости одного туристического домика общей площадью 16 кв.м. Исходя из таблицы 2 стоимость одного домика составляет 103671 руб. Следовательно общая стоимость 4 домов
103671 руб.*4=414684 руб.
Таблица 2. Расчет восстановительной стоимости объекта страхования
№ |
наименование товара |
ед. изм |
кол-во |
цена |
сумма |
материалы фундамента | |||||
1 |
Арматура 35 гс |
т |
1,78 |
1200 |
2136 |
2 |
Стеклопластиковая арматура |
пог. м |
250 |
17,9 |
4475 |
3 |
Бетон В25 w4 |
куб. м |
6,4 |
1200 |
7680 |
4 |
Унифлекс ЭПП, рулон 10х1м |
кв.м |
20 |
121,6 |
2432 |
5 |
Дренажные мембраны Изостуд (рулон 2мх20м) |
рулон |
1 |
2138 |
2138 |
6 |
Комплектующие мембраны (уголок L=2м) |
шт |
8 |
95 |
760 |
итого |
19621 |
||||
материалы стен | |||||
7 |
сосновые бревна (5м) |
куб. м |
12 |
2700 |
32400 |
8 |
пакля ленточная (0.2х20м) |
пог. М |
10 |
185 |
1850 |
итого |
34250 |
||||
Окна и двери входной группы | |||||
9 |
окна пвх |
кв.м |
2,2 |
1800 |
3960 |
10 |
дверь металлическая |
шт. |
1 |
6000 |
6000 |
итого |
9960 |
||||
материалы кровли | |||||
11 |
бревна для стропил |
куб. м |
2 |
2700 |
5400 |
12 |
доски обрезные для обрешетки |
куб. м |
4500 |
1,5 |
6750 |
13 |
профнастил |
куб. м |
56 |
230 |
12880 |
14 |
конек плоский |
пог.м |
5 |
202 |
1010 |
15 |
саморезы |
Шт. |
1000 |
1,5 |
1500 |
итого |
27540 |
||||
материалы карнизного и фронтонного свесов | |||||
16 |
обрезные доски |
куб.м |
0,8 |
4500 |
3600 |
17 |
комплектующие MAGE для вентиляции кровли |
шт. |
2 |
225 |
450 |
карнизный свес |
шт. |
4 |
1500 |
6000 |
|
итого |
10050 |
||||
материалы потолка | |||||
18 |
доски обрезные для потолка |
куб.м |
4500 |
0,5 |
2250 |
Итого действительная стоимость |
103671 |
||||
Данные о стоимости строительных материалов в данной таблице 2 приведены из ассортимента различных компаний существующих на рынке г. Белорецк. Таблица сформирована по данным [13; 14; 15; 16].
Основными рисками являются - стихийные бедствия, пожар и противоправные действия третьих лиц. Бед, которые могут произойти с загородной недвижимостью, великое множество – от пожаров до разрушения в результате падения обломков самолетов. Все это приводит к серьезному ущербу, и на восстановление всегда нужны деньги. Самый оптимальный путь покрыть издержки – это страхование: убытки от несчастных случаев лягут на плечи страховой компании.
Базовый тариф Росгосстраха (по данным официального сайта) [12] составляет 1,4% при страховании от риска огня.
Далее можно рассчитать величину страховой премии:
СП= СС*СТ/100,
где СС-страховая сумма, СТ-страховой тариф
СП= 414684*1,4%/100 = 5805 руб.
В некоторых страховых компаниях риски в плюс к пожару можно выбирать произвольно, в других разработаны «пакеты» с определенным набором рисков. «В нашей компании клиент выбирает из трех пакетов. В первый входят «пожар», «удар молнии» и «взрыв газа» и возмещается ущерб, полученный в результате воздействия пламени, продуктов горения, горячих газов, высокой температуры при пожаре, средств пожаротушения, грозового электрического разряда, взрыва газа. Во втором пакете добавляются три дополнительных риска - «противоправные действия третьих лиц», «кража со взломом/грабеж» и «стихийные бедствия». В этом случае возмещается ущерб, полученный в результате землетрясения, наводнения, шквала, бури, урагана, цунами, града, оползня и т.д. В третьем же пакете предусмотрена также защита от повреждений водой (возмещается ущерб в результате воздействия воды или пара вследствие аварии водопроводных и иных систем, а также проникновения жидкости из других жилых помещений, не принадлежащих страхователю) и столкновения/удара, - рассказывает Максим Гофман, управляющий продуктом управления розничного страхования ОСАО «РЕСО-Гарантия». – Наиболее популярен у страхователей второй пакет - его доля более 63%. Следующий по популярности пакет с долей около 23% - третий, по нему чаще всего страхуют дорогую недвижимость. А реже всего выбирают первый пакет - всего в 14% случаев».
Выбирая же из списка рисков только те, наступление которых наиболее вероятно, можно уменьшить стоимость полиса. Например, страховка от всех рисков может стоить 1% от стоимости имущества, а только от пожара - 0,7%, а от пожара и залива – 0,8%. Но в то же время полис от 4-5 рисков может стоить так же, как и полис от всех рисков.
Страховые компании, как правило, предлагают разные программы: страхование дома (дачи, коттеджа), страхование отделки этого самого дома, страхование имущества, которое в нем находится, страхование придомового участка, ландшафтных элементов. Дом в понимании страховщиков – это лишь несущие конструкции, перегородки, полы и потолочные перекрытия, а чтобы застраховать его вместе с имеющейся там отделкой и утварью, нужно заключить комплексный договор страхования загородного имущества, который подразумевает страхование и имущества, и декора.
Так как в основной пакет рисков практически во всех компаниях включен риск пожара, то наиболее дорого обходится полис на деревянный дом, ведь подобные строения весьма подвержены пожарам, иной раз страховой тариф увеличивается даже в 2 - 2,5 раза по сравнению с тарифом на каменные или кирпичные здания. На 3-5% увеличивает стоимость полиса и печное, каминное отопление. А вот сигнализация, решетки на окнах и забор, напротив, уменьшает на такую же величину.
Стоит отметить, что страховой тариф определяется на год, но застраховать имущество можно и на меньший срок. Полис на срок менее года будет стоить дешевле годового.
По данным агентств недвижимости, сегодня около 50% дачных участков не имеют официальной регистрации. Выбирая страховую компанию, факт регистрации дачи важно учитывать. В некоторых ситуациях владельцам незарегистрированного загородного строения может быть отказано в оформлении страховки.
Однако на рынке действует значительное количество компаний, готовых оформить страховку на строение, которое официально не зарегистрировано. В таком случае возможно оформление строения на сумму выплат не более 1,5 миллионов рублей.
Также в пакет страхования загородного дома, владелец которого не готов предоставить свидетельство на право земельной собственности, обычно включается минимальный набор рисков. Например, гарантированная выплата при пожаре и другом масштабном бедствии в размере запланированной для возврата суммы.
В настоящее время сложно выделить типичные варианты определения стоимости ущерба застрахованному имуществу в результате страхового случая, приведшие к искажению его реального размера, т.к. этот вопрос недостаточно четко разъясняется законодательными и нормативными источниками информации. В соответствии с ч. 1 п. 3 ст. 10 Закона РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации” страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме. Согласно п. 2 ст. 15 ГК РФ реальным ущербом являются расходы, которое лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества [8].
Более детальной информации для выработки подхода к определению стоимости ущерба застрахованному имуществу на сегодняшний день, пожалуй, нет. Таким образом, стоимость убытка при страховом случае определяется на основании субъективного мнения специалиста страховой компании. Но за последнее время размер убытка в практике начали определять с помощью специальных методик. Для этого существуют как отдельные фирмы, специализирующиеся на оценке ущерба, так и специалисты, называемые аварийными комиссарами [7].
Аварийный комиссар (от фр. commissaire d’avaries) или диспашер (в морском праве) — физическое или юридическое лицо, к услугам которого прибегают страховщики для защиты своих интересов при наступлении страхового случая.
Аварийный комиссар действует в строгом соответствии с инструкцией страховщика: проводит осмотр застрахованного имущества, устанавливает характер, причины и размер понесённого ущерба. По указанию страховщика он может заниматься реализацией повреждённого имущества, осуществлять розыск пропавшего груза, собирать информацию о местном страховом рынке [6].
Базовый тариф Росгосстраха (по данным официального сайта) [12] составляет 1,4%, который рассчитан для защиты при страховании от огня.
В нашем случае страховая сумма равна страховой стоимости, далее рассчитаем величину страховой премии:
СП= СС*СТ/100, (1)
где СС-страховая сумма, СТ-страховой тариф
СП= 414684*1,4%/100 = 5805 руб.
Предположим, что в период действия страхового договора в результате сильной засухи, в окрестностях леса, где находились туристические домики, возник пожар, который проник и на её территорию. Пожар удалось остановить, но полностью сгорели 2 дома. На место происшествия прибыл аварийный комиссар, установил факт наступления страхового случая и определил, что величина ущерба (Ущ) составляет в натуральном выражении 2 дома, которые полностью сгорели в результате пожара. Общая стоимость застрахованного имущества, как было показано в таблице 2 составляет 414684 руб.
Страховой убыток (Уб) был рассчитан по следующей формуле:
Уб = Ущ*Действ.Ст, (2)
где Уб - страховой убыток, Ущ - ущерб в результате наступления страхового случая, Действ.Ст - действительная стоимость имущества.
Уб= 2*103671 = 207 342 руб.
Тем самым, хозяйство понесло убыток в результате пожара в размере 207 342 руб. Так как, в договоре страхования не указана ни одна из франшиз, страховая выплата(СВ) будет равна величине убытка:
СВ = Уб = 207 342 руб.
Остается рассчитать экономическую выгоду:
ЭВ = Действ.Ст – Уб – СП + СВ, (3)
где ЭВ – экономическая выгода, Действ.Ст - действительная стоимость дома, Уб - страховой убыток, СП – страховая премия, СВ – страховая выплата.
ЭВ = 414 684 – 207 342 –5 805 + 207 342 = 408 879 руб.
Проведенное исследование показывает, что страхование имущества, в данном случае туристических домиков, дает возможность владельцу сохранить достигнутый имущественный уровень.
В случае наступления страхового случая, владелец получит от страховой компании компенсацию в размере понесенного убытка, т.е. 207342 руб., при этом затраты на страхование составляют сумму в размере страховой премии - 5805 руб. при том, что общая страховая сумма имущества составляет 414 684 руб. Экономическая выгода в данном случае составляет 408 879 руб.
При отсутствии страхования имущества владелец туристической базы понес бы чистый убыток в размере 207 342 руб. для возмещения которого ему пришлось бы затратить собственные средства, что значительно сказалось бы на достигнутом уровне имущественного страхования.