Страхование банковских хранилищ на примере коммерческого банка ПАО «Россельхозбанк»

NovaInfo 46, с.81-86, скачать PDF
Опубликовано
Раздел: Экономические науки
Просмотров за месяц: 1
CC BY-NC

Аннотация

Целью данной статьи является рассмотрение страхования банковских хранилищ. Кратко рассмотрены виды, выделены риски и страховые случаи банковского страхования и его особенности. Рассчитаны размер страховой суммы, страховой премии и суммы страховой выплаты. Расчетами подтверждено влияние наличия и величины безусловной франшизы на размер страхового возмещения. Сделаны выводы об экономической выгоде страхования банковских хранилищ и неразвитости страхования банковских рисков на российском рынке.

Ключевые слова

СТРАХОВАЯ ЗАЩИТА, ФРАНШИЗА, СТРАХОВАЯ ВЫПЛАТА, СТРАХОВОЙ ТАРИФ, СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ, СТРАХОВАЯ СУММА

Текст научной работы

Осуществляя свою деятельность, банки, наряду с другими хозяйствующими субъектами, обязательно должны прибегать к услугам страховых организаций, это обуславливает объективность риска в независимости от рода деятельности предприятия. Учитывая значимость банковского сектора экономики, особенности банковской деятельности и постоянное расширение сферы деятельности банков сформировалась и развивается система банковского страхования [7].

Элементы системы банковского страхования объединены в две группы. В первую включены объекты страхования и риски, которые, являющиеся общими практически для любых предприятий и организаций. Вторая группа включает комплекс объектов и рисков, которые обусловлены спецификой банковской деятельности.

Виды страхования, которые используют банковские организации, следующие: страхование зданий от разрушения и повреждения, страхование имущества банков, в том числе технического, страхование денежных знаков и ценных бумаг от кражи и уничтожения, страхование автотранспортных средств, гражданской ответственности банков и пр.[1].

В соответствии со спецификой банковской деятельности, кредитные организации осуществляют следующие виды страхования: страхуются банковские ценности и другое имущество банков, компьютерное оборудование и программное обеспечение в банковской сфере, риски, связанные с применением пластиковых карточек в банковской сфере, кредиты и банковские вклады [2].

Важный вид страхования для банков - это страхование сейфов, банковских хранилищ и хранимых в них ценностей: денег в любой валюте, ценных бумаг, долговых обязательств и пр.; драгоценных камней, благородных металлов и сплавов, а также изделий из них; коллекций: раритетных изделий, антикварных изделий и иных ценностей (деловой и личной переписки, баз данных и иной информации). Востребованность данного вида страхования у банков достаточно высока, потому что ограбление - одно из частых преступлений, которые совершаются в финансовой сфере [3].

Страхование банков от электронных и компьютерных преступлений – одно из самых важных и развивающихся видов страхования. Такое страхование направлено на то, чтобы обеспечить покрытие убытков, возникших от таких факторов, как компьютерные и электронные преступления [4]. Оно предусматривает страхование компьютерных систем, телекоммуникационных терминалов (телетайпов, телепринтеров, видеодисплеев и пр.), коммуникационных систем для клиентов, электронных компьютерных команд, электронных данных, носителей электронных данных.

Страховые случаи по данному виду страхования – это события, повлекшие возникновение убытков, понесенных страхователем от ущерба, который причиняется объектам страхования, если происходит:

  • гибель, умышленная порча или попытка порчи каким-либо лицом в период хранения электронных данных в автоматизированной системе, во время записи электронных данных на носители в пределам офисных помещений страхователя;
  • уничтожение в период перевозки или хранения вне офиса страхователя электронных данных;
  • кража, грабеж, нелояльность курьера;
  • необъяснимое компетентными органами исчезновение носителя электронных данных и пр [1].

Также распространено в банковской сфере страхование профессиональной ответственности банковских сотрудников. Объект данного страхования - не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, которые связаны с возмещением страхователем прямого вреда, который причиняют клиентам банк его работники в процессе исполнения ими своих профессиональных обязанностей. Здесь осуществляется страхование профессиональной ответственности кассиров и операционистов банков [9]. Страховой случай здесь – это факт установления обязанности страхователя в соответствии с ГК РФ к возмещению вреда, причиненного банку и/или потерпевшим клиентам банка в результате таких событий, как небрежность, ошибка или упущение в процессе выполнения работниками своих профессиональных обязанностей. Это допущение арифметических ошибок при расчете обменного валютного курса, процентов за выданный кредит, комиссионного вознаграждения банка при проведении операций и пр [15].

Рассмотрим страхование банковских хранилищ подробнее на примере ПАО «Россельхозбанк». Страховыми случаями при данном виде страхования являются наступление убытка в результате:

  • пожара и применения средств пожаротушения, взрыва, удара молнии, падения летательных объектов и их обломков или частей;
  • землетрясения, извержения вулкана, геотермальной активности;
  • разбоя [10].

Страховой случай считается наступившим, если в результате него имели место повреждение (утрата, хищение) средств хранения и ценностей, находящихся в них.

Далее рассчитаем размер страховой суммы, франшизы, страховую премию и сумму страховой выплаты.

Страховой суммой является определяемая договором страхования денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты [14]. При страховании Средств хранения страховая сумма не может превышать их действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости).

СС = Сст * Д%, (1)

где СС – страховая сумма; Сст – страховая стоимость; Д% - предел ответственности страховщика.

Допустим на момент наступления страхового случае в хранилище банка имелись средства на сумму 1000000 руб. Договором страхования определено, что страховая сумма равна 85% от страховой стоимости.

СС = 1000000*0,85 = 850000 руб.

Франшиза может быть условной или безусловной и устанавливается как в процентах к страховой сумме, так и в абсолютном размере:

а) при установлении условной (не вычитаемой) франшизы Страховщик не несет ответственности за ущерб, не превышающий сумму франшизы, но возмещает ущерб полностью при превышении размера ущерба этой суммы;

б) при установлении безусловной (вычитаемой) франшизы во всех случаях возмещается ущерб за вычетом суммы франшизы [11].

В нашем случае имеется безусловная франшиза, которая равна 5% от страховой суммы:

Ф = 850000 * 0,15 = 127500 руб.

Далее определим размер страховой премии. Страховым взносом (страховой премией) является плата за настоящее страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования:

СП = СС * Т, (2)

где СП – страховая премия; СС – страховая сумма; Т – тарифная ставка.

Согласно правилам страхования на страхование сейфов, банковских хранилищ и хранимых в них ценностей ОАО СК «Баск» тарифная ставка равна 0,48% [13]. Таким образом, страховая премия равна:

СП = 850000 * 0,0048 = 4080 руб.

Следующим этапов при страховании банковских хранилищ является определение размера убытка. Допустим при наступлении страхового случая банк получил ущерб в размере 600000 руб.

Страховая выплата производится страховщиком в пределах страховой суммы, указанной в полисе, за вычетом оговоренной в договоре страхования франшизы - не компенсируемого убытка (если одним страховым случаем вызвано несколько убытков, то франшиза вычитается только один раз) на основании заявления о страховом случае, представляемым страховщику страхователем немедленно, как только он получил сведения о причиненном ущербе, и в любом случае не позднее 72 часов с момента поучения им этих сведений [12].

СВ = СС – Ф, (3)

где СВ – страховая выплата; СС – страховая сумма; Ф – размер франшизы.

СВ = 850000 – 127500 = 722 500 руб.

Таким образом, при страховании своих хранилищ АО «Россельхозбанк» получило бы страховую выплату в размере 722500 руб. Следовательно, экономическая выгода банка от страхования банковских хранилищ равна сумме страховой выплаты за вычетом страховой премии. При этом размер премии, как видно из наших расчетов, составляет долю, примерно равную страховому тарифу. Применение франшизы хотя и уменьшает размер страховой выплаты, но перераспределяет часть ответственности за уровень безопасности хранилищ на самого страхователя, т.е. на банк.

В заключении следует отметить, что каждый банк в процессе своей деятельности сталкивается с необходимостью страхования рисков. Банковское страхование является одним из стандартных продуктов для банков на мировом рынке. Наличие такого покрытия обычно выдвигается как одно из стандартных условий при открытии, например, международных банковских кредитных линий или установлении корреспондентских отношений. В настоящее время, неразвитость страхование банковских рисков на российском рынке в значительной мере тормозит эффективное развитие сотрудничества между российскими и крупными западными банками. Широкое внедрение в банках такого страхового покрытия в России, помимо повышения надежности и стабильности деятельности данного сектора финансово-кредитной системы, безусловно, внесет существенный вклад в процессы интеграции российской банковской системы в международную.

Читайте также

Список литературы

  1. Архипов, А. П. Страхование : учебник / А. П. Архипов. – М. : КНОРУС, 2012. – 288 с.
  2. Ефимов О.Н. Страхование по закону о страховом деле. Учебное пособие (приложение к программе подготовки бакалавров) / О.Н.Ефимов. - LAP LAMBERT Academic Publishing GmbH & Co. KG, Heinrich-Böcking-Str. 6-8, 66121 Saarbrucken, Germany, напечатано в России, 2012, 291 стр.
  3. Ефимов О.Н. Страхование как фактор инновационной и инвестиционной активности сельхозтоваропроизводителя// Материалы всероссийской научно-практической конференции «Научное обеспечение инновационного развития АПК» (в рамках ХХ-ой Юбилейной специализированной выставки «Агрокомплекс-2010 (2-4 марта 2010г.) –Уфа: ФГОУ ВПО «Башкирский ГАУ», 2010. – 442 с.
  4. Ефимов О.Н. Экономика страхования и анализ страховых операций [Электронный ресурс]: курс лекций/ Ефимов О.Н.— Электрон, текстовые данные.— Саратов: Вузовское образование, 2014.— 2G1 с.— Режим доступа: http://www.lprbookshop.ru/23092.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
  5. Ефимов О.Н. Экономика предприятия [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Ефимов О.Н.— Электрон, текстовые данные.— Саратов: Вузовское образование, 2014.— 732 с.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/23085.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
  6. Ефимов, О.Н. Новейшее страхование в законах. Монография/ О.Н.Ефимов. – Science Book Publishing House, Yelm, WA, USA, 2013. – 484 с.
  7. Ефимов, О.Н. Некоторые правовые и экономические аспекты соотношения понятий «страхование», «страховое дело» и «страховой бизнес» [Текст] / О. Н. Ефимов // Страховое дело. – 2015. – № 3. – С. 14–17.
  8. Ефимов, О.Н. Агрострахование. Научно-практические рекомендации / О.Н.Ефимов - LAP LAMBERT Academic Publishing GmbH & Co., напечатано в России, 2012, 517 стр.
  9. Ефимов С.Л. Экономика и страхование [Текст}: Энциклопедический словарь. – М.: Церих-ПЭЛ, 2012. – 528 с.
  10. Страхование : учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2012. – 869 с
  11. Степанова О.Ю. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 368 С.6 ил.
  12. Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие для студ. высш. учеб. заведений. – М.: Гуманит. Изд. Центр ВЛАДОС, 2013. – 368 С.
  13. Ходжаева И.В. Все о потребительском кредитовании // Банковское дело. 2012. №3. – 32-36 С.
  14. Ефимов, О.Н. Некоторые правовые и экономические аспекты соотношения понятий «страхование», «страховое дело» и «страховой бизнес» [Текст] / О. Н. Ефимов // Страховое дело. – 2015. – № 3. – С. 14–17.

Цитировать

Петрякова, Т.А. Страхование банковских хранилищ на примере коммерческого банка ПАО «Россельхозбанк» / Т.А. Петрякова. — Текст : электронный // NovaInfo, 2016. — № 46. — С. 81-86. — URL: https://novainfo.ru/article/5941 (дата обращения: 19.05.2022).

Поделиться