Страхование банкоматов и терминалов — один из важнейших видов страхования банковских рисков сегодня. Учитывая нестабильность ситуаций, сейчас и руководствуясь правилами безопасности, можно прийти к выводу, что лучше застраховать наличность в кассовых узлах и банковских хранилищах, чем потом понести финансовые потери в сотни, а то и в тысячи раз превышающие стоимость полиса. Данная услуга доступна для банков и юридических лиц [3].
Данный вид риска страхования позволяет банкам минимизировать расходы, связанные с эксплуатацией банкоматов и терминалов, поскольку ущерб, нанесенный банкоматам, терминалам, а также хранящимся в них денежным средствам в результате страхового случая [6].
Целью выполнения работы является внедрение страхования, как основного элемента возмещения его убытков, связанных с риском мошенничества и хищения.
Объектом страхования в данном случае выступают сами банкоматы и сумма денежных средств находящаяся в них от риска мошенничества и хищения.
Рассмотрим ниже на рисунке 1 классификацию банковских рисков по основным видам.
По рисунку 1 мы можем пронаблюдать основную классификацию банковских рисков и в нашем случае мы рассмотрели банк «Россельхозбанк» и он был подвержен одному из видов внутренних рисков — риску мошенничества.
Страховыми рисками по данному виду страхования являются не только стандартные: пожар, потоп, взрыв или стихийное бедствие, но и такие нежелательные атаки как террористический акт, кража, взлом, повреждение с помощью посторонних предметов. Страховая сумма устанавливается в размере среднего или максимального остатка в кассовом узле или банкомате. Франшиза в данном случае не устанавливается. Сумма страхования составляет от 0,04 до 0,08% от суммы наличности, находящейся в банкомате. Срок страхования — 1 год [9].
Риск, от которого страхуется банкоматы это кража со взломом. Кража — так же один из основных рисков, который может включать как хищение денежных средств из банкомата, так и хищение самого банкомата.
Для дальнейших расчетов нам необходим размер тарифной ставки и мы в качестве примера взяли тарифные ставки страховой компании «Альянс». Рассмотрим ниже в таблице 1 основные страховые случаи и размер тарифных ставок страховой компании «Альянс».
Страховые случаи | Тарифные ставки |
1. "Пожар" | 0,29 |
2. "Авария" | 0,22 |
3. "Авария в системе энергоснабжения здания (помещения), в котором расположены банкоматы" | 0,24 |
4. "Поломка банкоматов" | 0,17 |
5. "Противоправные действия третьих лиц" | 0,23 |
6. "Стихийные бедствия" | 0,10 |
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
| 0,04 0,03 |
Страховщик имеет право применять к настоящим тарифным ставкам повышающие или понижающие коэффициенты, исходя из категории надежности банка (повышающие от 1.1 до 3.0 или понижающие от 0.1 до 0.9), наличия и состояния систем охранной и противопожарной сигнализации (повышающие от 1.1 до 2.0 или понижающие от 0.4 до 0.9), других обстоятельств, имеющих существенное значение для определения степени страхового риска (повышающие от 1.1 до 5.0 или понижающие от 0.1 до 0.9).По договорам, заключенным на срок менее 1 года, страховая премия уплачивается в следующих размерах от суммы годовой страховой премии: за 1 месяц — 25%, 2 месяца -35%, 3 месяца — 40%, 4 месяца — 50%, 5 месяцев — 60%, 6 месяцев — 70%, 7 месяцев — 75%, 8 месяцев — 80%, 9 месяцев — 85%, 10 месяцев — 90%, 11 месяцев — 95% [6,7,8].
Как видно из проведенного анализа условий страхования оборудования и материальных ценностей банков, как одного из перспективных направлений современного отечественного страхового рынка, оно имеет как общие черты с другими видами имущественного страхования, так и свои особенности. Специфика данного страхования связана главным образом с процедурой заключения договоров страхования, разнообразием вариантов условий страхования, на основании которых может быть составлен договор, оценкой рисков и убытков [5].
Для наглядности рассмотрим в таблице 2 основные параметры и их описания при страховании банкоматов.
ПАРАМЕТР | ОПИСАНИЕ |
Страхователь | Банк |
Выгодоприобретатель | Банк |
Страховые риски |
|
Страховая сумма | Устанавливается в размере максимального или среднего остатка денежных средств и кассовых узлах или хранилищах |
Тариф/Франшиза | 0,04-0,08% от страховой суммы, франшиза не устанавливается. |
Срок страхования | 1 год |
Территория страхования | Адреса мест расположения Банка |
Страховая премия | Рассчитывается исходя их страхового тарифа |
Допустим, произошёл страховой случай (кража со взломом) банкомата, цена данного объекта будет составлять 200 000 т.р. Стоимость ущерба после проведения независимой оценки составила 400 000 т.р. Как говорилось ранее, страховая сумма устанавливается в размере максимального или среднего остатка денежных средств и кассовых узлах или хранилищах. В нашем случае в банкомате имеется 500 000 руб. Значит, страховая сумма равна 500 000 руб.
Далее определим тарифную ставку и размер страховой премии. Согласно размерам тарифных ставок страховой компании «Альянс» при противоправных действиях третьих лиц, тариф будет равен 0,23% от страховой суммы.
СП = СС⋅Т,
где СП — страховая премия; СС — страховая сумма; Т — ставка тарифа.
Таким образом, страховая премия будет равна:
СП = 500000⋅0,0023 = 1 150 руб.
Размер страховой премии составил 1 150 т.р.
Следующим этапом является расчёт страховой выплаты. Она определяется по формуле:
СВ = СС/Ц⋅У,
где СВ — страховая выплата; СС — страховая сумма; Ц — цена объекта; У — размер ущерба.
СВ = 500 000/40 000⋅400 000=1000 000 р.
Размер страховой выплаты, которую должен будет нам выплатить страховая компания «Альянс» составит 1 000 000 рублей.
Таким образом, страхование банкоматов является экономически выгодным и целесообразным. Такой вид страхования за счет своей сложности будет покрывать все возможные убытки и действительно может считаться комплексным. Выделение такого комплексного страхования позволит рассматривать и увязывать все риски в целостную систему и обеспечить полную защиту банка как субъекта от воздействия внешних и внутренних неблагоприятных событий.