Анализ состояния банковского сектора

Уровень обеспеченности населения коммерческими банками и филиалами в России в настоящее время достаточно высокий, хотя от большинства развитых стран Россия значительно отстает.

Снижение темпов роста банковской системы РФ за 2015-2017 гг. заметно по снижению количества зарегистрированных и действующих кредитных организаций (в дальнейшем КО). Подробнее рассмотрим динамику изменений за три года в таблице 1.

Таблица 1. Динамика числа зарегистрированных и действующих кредитных организаций (шт.)

Источник: по материалам [5]

Таким образом, таблица 1 в целом отражает отрицательную динамику количества зарегистрированных Банком России и действующих кредитных организаций. На конец 2017 года число зарегистрированных кредитных организаций сократилось на 2,7 % по сравнению с предыдущим отчетным периодом (то есть их число снизилось на 28 учреждений). При этом, тенденция спада заметна лишь в количестве зарегистрированных банках. В свою очередь небанковские кредитные организации увеличились в своем количестве и на конец 2016 года, и на конец 2017 года, но лишь на 1,4 % (на одну КО).

Из этого следует, что и динамика числа действующих кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, также отрицательна. На конец 2016 года количество действующих банков снизилось на 8,8 % (на 76 организаций). На конец 2017 года тенденция к сокращению числа действующих банков продолжилась, таким образом, на отчетную дату это число уже составляло 13 % (в абсолютном значении число снизилось на 102 шт.). Число небанковских кредитных организации на конец 2016 года также уменьшилось на 20,3 %(на 13 шт.), но уже на отчетную дату следующего периода, их количество увеличилось на 1,9 % (на одно учреждение).

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности российских банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. В то же время кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств для предприятий реального сектора экономики. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и других организаций, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.[4]

За последнее время население стало все чаще и чаще обращаться в банк за кредитными операциями.

Для того, чтобы проследить динамику выданных кредитов необходимо сравнить банки, которые входят в «Топ-10 банков по объемам активов» за 2015-2017 гг.

Таблица 2. Динамика выданных кредитов ведущими банками за 2015-2017 гг., млн.руб

Источник: авторская, по материалам [5]

Из представленных данных можно сделать вывод, что «Сбербанк России» с 2015- 2017 гг. выдавал больше всего кредитов. Банк ВТБ cстабильно занимает вторую позицию. В 2017 году по сравнению с предыдущем годом, у всех банков заметен положительный прирост кроме банков «ФК Открытие» и «Альфа-Банк».

Для наглядности, рассмотрим кредиты, выданные населению по округам.

Таблица 3. Динамика выданных кредитов коммерческими банками в РФ физическим и юридическим лицам за 2014-2016 гг по округам, млн. руб.

Источник: [6]

Из представленных данных можно сделать вывод, что лидирующую позицию по объемам выданных кредитов занимает Центральный федеральный округ. Второе место занимает Приволжский ФО по объемам выданных кредитов- 15 724 661 млн. руб. За ними следует Северо-западный ФО — 12 531 819 млн. руб.

Меньше всего выдано кредитов коммерческими банками в РФ физическим и юридическим лицам за 2015-2017 гг. в Крымской ФО — 104 926 млн. руб.

Рассмотрим динамику кредитов, предоставленных непосредственно физическим лицам в таблице 8.

Таблица 4. Динамика предоставленных кредитов физическим лицам (млн. руб.)

Источник: по материалам [6]

Основываясь на данные таблицы 4, видно, что в 2016 году образовалась тенденция к снижению количества выдаваемых кредитов физическим лицам в рублях, то есть сумма выданных кредитов снизилась на 151 116 млн. руб. (1,8 %). При этом сумма выданных кредитов в иностранной валюте и драгоценных металлах увеличилось в абсолютном значении на 2 675 млн. руб. (1,6%). На конец 2017 года видно резкое ухудшение ситуации, что по выдаваемым кредитам в иностранной валюте и драгоценных металлах, что в рублях. Так сумма выданных кредитов физическим лицам в рублях снизилась на 31,9 % или на 2 695 666 млн. руб., а сумма кредитов в иностранной валюте и драгоценных металлах уменьшилась на 43,2 % или на 72 706 млн. руб. в абсолютном значении. Причиной этого стал обвал национальной валюты, так как для нынешней стоимости национальной валюты не были составлены даже стрессовые бизнес-планы.

Одной из причин, почему люди перестают брать кредиты, является потеря недоверия к банкам в связи со сложившейся ситуацией в банковском секторе. Но основной причиной является повышение банками стоимости выдаваемых ими кредитов, то есть увеличение процентных ставок.

Рассмотрим средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам в рублях.

Таблица 5. Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам в рублях, % годовых

Источник: [7]

Таким образом, в 2016 году заметен рост процентных ставок по всем позициям, кроме одной — кредиты от 91 до 180 дней, где ставка снизилась на 5,94 %. В 2017 году заметно снижение средневзвешенных ставок, так самая высокая ставка 26,76 % — ставка по кредиту от 91 до 180 дней, самая низкая 16,87 % — ставка по кредиту свыше 3 лет.

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности российских банков. Однако, положительные финансовые результаты деятельности кредитного учреждения не всегда достижимы в силу наличия кредитного риска, который представляет риск возникновения у кредитора убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитором в соответствии с условиями договора.

В определенной мере кредитный риск зависит от кредитоспособности заемщика. Вопреки тому, что оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков исполняется абсолютно всеми передовыми банками и кредитно-финансовыми учреждениями, в специальной литературе не имеется однозначного подхода к определению экономической сущности этой категории. Одни понимают его буквально, то есть как физическую возможность заемщика выплатить кредит, наличие у него необходимой суммы доходов. Другие осмысливают этот термин несколько шире, включая желание клиента выплатить его в срок и в полном объеме. Такая точка зрения более распространена на Западе, где для оценки кредитоспособности существует слово «creditworthy», в буквальном переводе означающее «кредитодостойный».

В.И. Стражев отмечает, что это оценка возможности клиента для получения кредита и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней банку.

Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику. Основная цель оценки кредитоспособности заключается в определении способности и готовности заемщика вернуть запрашиваемую сумму, заплатить процент за пользование кредитом, а также с целью уменьшения кредитного риска в целом.

Подход к оценке кредитоспособности юридических и физических лиц немного отличается. Для оценки возможности физических лиц в будущем оплатить кредит, банку необходимо оценить как финансовое состояние заемщика, так и его личные качества. Таким образом, необходимо провести оценку качественных и количественных показателей экономического состояния заемщика. В то время, как оценить кредитоспособность юридического лица можно основываясь лишь на количественных показателях.

Но прежде всего, необходимо определить цели финансирования, то есть получения кредита. Можно представить в несколько этапов оценку (определение) кредитоспособности заемщика (рисунок 1):

1. На первом этапе определяют цели финансирования. На нем необходимо четкое понимание сущности заявки клиента, установление обоснованности и целесообразности запрашиваемого кредита, а также соответствие его целей текущей кредитной политике банка.

2. На втором этапе производится качественная оценка риска, связанного с данным заемщиком или же по другому оценка качественных показателей деятельности заемщика, которая организуется также поэтапно:

а) Изучение репутации заемщика.

Репутация заемщика изучается весьма тщательно, при этом очень важным является анализ кредитной истории клиента, то есть прошлого опыта работы с ссудной задолженностью клиента. Внимательно изучаются сведения, характеризующие деловые и личностные качества индивидуального заемщика. Устанавливаются также факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам и т.д.

б) Определение источников погашения основного долга и причитающихся процентов. Проводимый на этом этапе анализ позволяет выделить первичные и вторичные источники погашения кредита.

в) Оценка рисков заемщика, принимаемых банком на себя.

3. На третьем этапе осуществляется количественная оценка кредитных рисков или по другому оценка количественных показателей деятельности заемщика.

Использование финансовых показателей для принятия управленческих решений о выдаче кредита основывается на признаке того, что, с одной стороны, использование исключительно качественной информации не является достаточным условием объективного процесса принятия решения, а, с другой стороны, числа сами по себе представляют небольшую ценность.

4. Получение сводной оценки. То есть осуществляется прогноз и дальнейшее формирование окончательного аналитического вывода

Таким образом, изначально для оценки возможности физических лиц в будущем оплатить кредит, банку необходимо провести оценку качественных и количественных показателей экономического состояния заемщика. Анализ кредитоспособности начинается тогда, когда полученная вся необходимая информация, поступает к соответствующему экономисту кредитного отдела, который после рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим кредитополучателем. После беседы с клиентом кредитный работник приступает непосредственно к самому анализу, который проводится в несколько этапов, каждый из которых играет определенную роль. Для определения кредитоспособности заемщиков используются различные методики и способы, которые выбираются кредитными учреждениями самостоятельно.

Только в этом случае возможно реально уменьшить кредитный риск и повысить качество кредитного портфеля коммерческого банка.