Анализ состояния банковского сектора

№85-2,

экономические науки

В статье рассмотрены динамика банковских учреждений, динамика выданных банками кредитов, а также процентные ставки по кредитам.

Похожие материалы

Уровень обеспеченности населения коммерческими банками и филиалами в России в настоящее время достаточно высокий, хотя от большинства развитых стран Россия значительно отстает.

Снижение темпов роста банковской системы РФ за 2015-2017 гг. заметно по снижению количества зарегистрированных и действующих кредитных организаций (в дальнейшем КО). Подробнее рассмотрим динамику изменений за три года в таблице 1.

Таблица 1. Динамика числа зарегистрированных и действующих кредитных организаций (шт.)

Кредитные организации

2015

2016

2017

Изменение

2016/2015

2017/2016

Шт.

%

Шт.

%

Зарегистрировано КО Банком России либо на основании его решения уполномоченным регистрирующим органом, всего

В том числе:

1 071

1 049

1 021

-22

-2,1

-28

-2,7

— банков

999

976

947

-23

-2,3

-29

-3,0

— небанковских КО

72

73

74

+1

+1,4

+1

+1,4

Действующие КО, имеющие право на осуществление банковских операций, всего

В том числе:

923

834

733

-89

-9,6

-101

-12,1

— банков

859

783

681

-76

-8,8

-102

-13,0

— небанковских КО

64

51

52

-13

-20,3

+1

+1,9

Источник: по материалам [5]

Таким образом, таблица 1 в целом отражает отрицательную динамику количества зарегистрированных Банком России и действующих кредитных организаций. На конец 2017 года число зарегистрированных кредитных организаций сократилось на 2,7 % по сравнению с предыдущим отчетным периодом (то есть их число снизилось на 28 учреждений). При этом, тенденция спада заметна лишь в количестве зарегистрированных банках. В свою очередь небанковские кредитные организации увеличились в своем количестве и на конец 2016 года, и на конец 2017 года, но лишь на 1,4 % (на одну КО).

Из этого следует, что и динамика числа действующих кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, также отрицательна. На конец 2016 года количество действующих банков снизилось на 8,8 % (на 76 организаций). На конец 2017 года тенденция к сокращению числа действующих банков продолжилась, таким образом, на отчетную дату это число уже составляло 13 % (в абсолютном значении число снизилось на 102 шт.). Число небанковских кредитных организации на конец 2016 года также уменьшилось на 20,3 %(на 13 шт.), но уже на отчетную дату следующего периода, их количество увеличилось на 1,9 % (на одно учреждение).

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности российских банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. В то же время кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств для предприятий реального сектора экономики. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и других организаций, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.[4]

За последнее время население стало все чаще и чаще обращаться в банк за кредитными операциями.

Для того, чтобы проследить динамику выданных кредитов необходимо сравнить банки, которые входят в «Топ-10 банков по объемам активов» за 2015-2017 гг.

Таблица 2. Динамика выданных кредитов ведущими банками за 2015-2017 гг., млн.руб

Коммерческий банк

Объем выданных кредитов, млн. руб.

2015

2016

2017

«Сбербанк России»

14 872 291

15 387 812

15 392 568

«ВТБ»

3 141 974

4 350 524

5 266 866

«Газпромбанк»

2 988 810

3 432 584

3 437 742

«ФК Открытие»

1 149 963

2 199 411

1 859 658

«Альфа-Банк»

1 447 965

1 487 225

1 453 549

Источник: авторская, по материалам [5]

Из представленных данных можно сделать вывод, что «Сбербанк России» с 2015- 2017 гг. выдавал больше всего кредитов. Банк ВТБ cстабильно занимает вторую позицию. В 2017 году по сравнению с предыдущем годом, у всех банков заметен положительный прирост кроме банков «ФК Открытие» и «Альфа-Банк».

Для наглядности, рассмотрим кредиты, выданные населению по округам.

Таблица 3. Динамика выданных кредитов коммерческими банками в РФ физическим и юридическим лицам за 2014-2016 гг по округам, млн. руб.

Категория

2015

2016

2017

Всего

Физ. лица

Юрид. лица

Физ. лица

Юрид. лица

Физ. лица

Юрид. лица

Центральный ФО

2 772 239

22 296 746

1 988 181

20 244 247

2 170 954

16 404 903

65 877 270

Северо-западный ФО

973 714

3 931 794

697 741

3 127 939

789 509

3 011 122

12 531 819

Южный ФО

676 820

2 019 161

434 738

1 873 018

492 361

2 041 944

7 538 042

Северо-кавказский ФО

195 475

267 223

133 755

228 867

150 064

182 219

1 157 603

Приволжский ФО

1 539 592

4 357 333

991 930

3 589 258

1 117 048

4 129 500

15 724 661

Уральский ФО

890 487

2 231 622

605 447

2 479 506

627 661

1 795 148

6 152 488

Сибирский ФО

1 145 313

2 444 549

717 598

2 002 638

777 286

2 099 310

7 186 690

Дальневосточный ФО

432 623

971 710

281 561

661 654

317 021

598 116

3 262 685

Крымский ФО

3 459

9 713

10 308

29 139

9 919

42 388

104 926

Источник: [6]

Из представленных данных можно сделать вывод, что лидирующую позицию по объемам выданных кредитов занимает Центральный федеральный округ. Второе место занимает Приволжский ФО по объемам выданных кредитов- 15 724 661 млн. руб. За ними следует Северо-западный ФО — 12 531 819 млн. руб.

Меньше всего выдано кредитов коммерческими банками в РФ физическим и юридическим лицам за 2015-2017 гг. в Крымской ФО — 104 926 млн. руб.

Рассмотрим динамику кредитов, предоставленных непосредственно физическим лицам в таблице 8.

Таблица 4. Динамика предоставленных кредитов физическим лицам (млн. руб.)

Кредиты, предоставленные физическим лицам

2015

2016

2017

Изменение

2016/2015

2017/2016

Млн. руб.

%

Млн.

руб.

%

В рублях

8 612 537

8 461 421

5 765 755

-151 116

-1,8

-2 695 666

-31,9

В иностранной валюте и драгоценных металлах

165 626

168 301

95 595

+2 675

+1,6

-72 706

-43,2

Источник: по материалам [6]

Основываясь на данные таблицы 4, видно, что в 2016 году образовалась тенденция к снижению количества выдаваемых кредитов физическим лицам в рублях, то есть сумма выданных кредитов снизилась на 151 116 млн. руб. (1,8 %). При этом сумма выданных кредитов в иностранной валюте и драгоценных металлах увеличилось в абсолютном значении на 2 675 млн. руб. (1,6%). На конец 2017 года видно резкое ухудшение ситуации, что по выдаваемым кредитам в иностранной валюте и драгоценных металлах, что в рублях. Так сумма выданных кредитов физическим лицам в рублях снизилась на 31,9 % или на 2 695 666 млн. руб., а сумма кредитов в иностранной валюте и драгоценных металлах уменьшилась на 43,2 % или на 72 706 млн. руб. в абсолютном значении. Причиной этого стал обвал национальной валюты, так как для нынешней стоимости национальной валюты не были составлены даже стрессовые бизнес-планы.

Одной из причин, почему люди перестают брать кредиты, является потеря недоверия к банкам в связи со сложившейся ситуацией в банковском секторе. Но основной причиной является повышение банками стоимости выдаваемых ими кредитов, то есть увеличение процентных ставок.

Рассмотрим средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам в рублях.

Таблица 5. Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам в рублях, % годовых

Кредиты

2015

2016

2017

до 30 дней, включая ''до востребования''

23,08

38,39

26,00

от 31 до 90 дней

21,01

23,86

23,61

от 91 до 180 дней

34,93

28,99

26,76

от 181 дня до 1 года

22,37

36,16

26,70

до 1 года, включая ''до востребования''

23,53

33,68

26,59

от 1 года до 3 лет

21,12

29,83

21,32

свыше 3 лет

16,89

16,91

16,87

свыше 1 года

17,70

18,72

17,76

Источник: [7]

Таким образом, в 2016 году заметен рост процентных ставок по всем позициям, кроме одной — кредиты от 91 до 180 дней, где ставка снизилась на 5,94 %. В 2017 году заметно снижение средневзвешенных ставок, так самая высокая ставка 26,76 % — ставка по кредиту от 91 до 180 дней, самая низкая 16,87 % — ставка по кредиту свыше 3 лет.

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности российских банков. Однако, положительные финансовые результаты деятельности кредитного учреждения не всегда достижимы в силу наличия кредитного риска, который представляет риск возникновения у кредитора убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитором в соответствии с условиями договора.

В определенной мере кредитный риск зависит от кредитоспособности заемщика. Вопреки тому, что оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков исполняется абсолютно всеми передовыми банками и кредитно-финансовыми учреждениями, в специальной литературе не имеется однозначного подхода к определению экономической сущности этой категории. Одни понимают его буквально, то есть как физическую возможность заемщика выплатить кредит, наличие у него необходимой суммы доходов. Другие осмысливают этот термин несколько шире, включая желание клиента выплатить его в срок и в полном объеме. Такая точка зрения более распространена на Западе, где для оценки кредитоспособности существует слово «creditworthy», в буквальном переводе означающее «кредитодостойный».

В.И. Стражев отмечает, что это оценка возможности клиента для получения кредита и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней банку.

Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику. Основная цель оценки кредитоспособности заключается в определении способности и готовности заемщика вернуть запрашиваемую сумму, заплатить процент за пользование кредитом, а также с целью уменьшения кредитного риска в целом.

Подход к оценке кредитоспособности юридических и физических лиц немного отличается. Для оценки возможности физических лиц в будущем оплатить кредит, банку необходимо оценить как финансовое состояние заемщика, так и его личные качества. Таким образом, необходимо провести оценку качественных и количественных показателей экономического состояния заемщика. В то время, как оценить кредитоспособность юридического лица можно основываясь лишь на количественных показателях.

Но прежде всего, необходимо определить цели финансирования, то есть получения кредита. Можно представить в несколько этапов оценку (определение) кредитоспособности заемщика (рисунок 1):

Этапы определения кредитоспособности. Источник: [9]
Рисунок 1. Этапы определения кредитоспособности. Источник: [9]

1. На первом этапе определяют цели финансирования. На нем необходимо четкое понимание сущности заявки клиента, установление обоснованности и целесообразности запрашиваемого кредита, а также соответствие его целей текущей кредитной политике банка.

2. На втором этапе производится качественная оценка риска, связанного с данным заемщиком или же по другому оценка качественных показателей деятельности заемщика, которая организуется также поэтапно:

а) Изучение репутации заемщика.

Репутация заемщика изучается весьма тщательно, при этом очень важным является анализ кредитной истории клиента, то есть прошлого опыта работы с ссудной задолженностью клиента. Внимательно изучаются сведения, характеризующие деловые и личностные качества индивидуального заемщика. Устанавливаются также факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам и т.д.

б) Определение источников погашения основного долга и причитающихся процентов. Проводимый на этом этапе анализ позволяет выделить первичные и вторичные источники погашения кредита.

в) Оценка рисков заемщика, принимаемых банком на себя.

3. На третьем этапе осуществляется количественная оценка кредитных рисков или по другому оценка количественных показателей деятельности заемщика.

Использование финансовых показателей для принятия управленческих решений о выдаче кредита основывается на признаке того, что, с одной стороны, использование исключительно качественной информации не является достаточным условием объективного процесса принятия решения, а, с другой стороны, числа сами по себе представляют небольшую ценность.

4. Получение сводной оценки. То есть осуществляется прогноз и дальнейшее формирование окончательного аналитического вывода

Таким образом, изначально для оценки возможности физических лиц в будущем оплатить кредит, банку необходимо провести оценку качественных и количественных показателей экономического состояния заемщика. Анализ кредитоспособности начинается тогда, когда полученная вся необходимая информация, поступает к соответствующему экономисту кредитного отдела, который после рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим кредитополучателем. После беседы с клиентом кредитный работник приступает непосредственно к самому анализу, который проводится в несколько этапов, каждый из которых играет определенную роль. Для определения кредитоспособности заемщиков используются различные методики и способы, которые выбираются кредитными учреждениями самостоятельно.

Только в этом случае возможно реально уменьшить кредитный риск и повысить качество кредитного портфеля коммерческого банка.

Список литературы

  1. Деньги, кредит, банки: учебник /коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 13-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2014.- 448 с
  2. Банк и банковские операции : учебник / под ред. О. И. Лаврушина. - Москва : КНОРУС, 2015.- 272 с
  3. Костерина Т. М. Банковское дело : учебник для бакалавров / Т. М. Костерина. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юрайт, 2015. — 332 с
  4. Тавасиев А. М. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — Москва: Юрайт, 2015. — 647 с
  5. Рейтинги банков [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/ratings/.
  6. Сведения о размещенных и привлеченных средствах. ЦБ. [Электронный ресурс] : офиц. сайт. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=sors.
  7. Средневзвешенные процентные ставки по кредитам. ЦБ. [Электронный ресурс] : офиц. сайт. – Режим доступа: http://www.cbr.ru
  8. Ендовицкий Д. А. Система комплексного анализа кредитоспо¬собности заемщика / Д. А. Ендовицкий, И. В. Бочарова // Аудитор. - 2014. - № 11. - С. 34-42.
  9. Ермаков С. Л. Рынок потребительского кредитования в Рос¬сии : современные тенденции развития / С. Л. Ермаков, Ю. А. Малинкина // Финансы и кредит. - 2014. - № 21. - С. 24-33.